糧食局是國務院的職能部門之一，是國家發展計劃委員會管理的負責全國糧食流通宏觀調控具體業務、行業指導和中央儲備糧行政管理的行政機構。
篇一：糧食局預算管理制度
第一條 為加強財務管理，規范財務行為，提高經濟效益，保障資金安全，根據《會計法》、《行政事業單位財務規則》和有關財經法律、法規、規章和規定，結合我局實際，制訂如下財務制度。
第二條 本制度適用于局機關，局屬各單位的財務管理工作可參照執行。
第三條 局長對本局機關財務管理工作負總責，分管財務的領導負主要責任，財務股具體負責統一管理和核算。
第四條 財務管理堅持遵章守紀、民主有序，做到增收節支、量入為出、保證重點、兼顧全面。
第五條 工作人員要嚴格遵守和自覺執行國家財務管理法律、法規、規章和規定及本財務管理制度，所有收入支出必須符合法律、法規、規章和規定。嚴禁“白條”支出，做到票據規范，手續齊全，對缺乏真實原始依據和不符合財務管理規定的開支憑證以及未經審批的付款憑證，一律不予列支或報銷。
第六條 局機關借款、付款、購物、接待及其他公款開支，事先由用款人和相關股室提出開支計劃，財務股審核，本著量入為出的原則，按審批權限由批準人批準后實施。未經批準，工作人員擅自購物、接待及其他開支，單位一律不予報銷。
第七條 局機關公用經費支出要實行“一事一報”不得累積，誰經辦誰報銷，不得代替。經辦人填寫報銷憑證，經財務股審核后，按審批權限報批準人審批。
第八條 政府采購范圍內公用物品購置按以下規定辦理：辦公室提出購置計劃(附購置清單)，財務股匯總審核，經局長批準，按政府采購法規定報政府采購中心審批采購。購置費按批準經費中列支。
第九條 政府采購范圍外公用物品購置按以下規定辦理：由局辦公室提出購置計劃(附購置清單)，財務股審核匯總，經局長及分管財務的領導批準，由局辦公室和財務股購買。公用物品購置所發生的費用在局年初安排的公用經費中列支。
第十條 所購公用物品按以下規定辦理：
(1)購置的非低值易耗辦公用品，局財務股登記入帳、建卡，交相關股室使用和保管。
(2)購置的低值易耗辦公用品，由局辦公室確定專人保管按規定入庫，填寫入庫單，登記實物明細帳，相關股室填寫辦公用品領用審批單，經辦公室主任批準后發放。
(3)因個人原因損壞、丟失非低值易耗公用物品的，要照價賠償;因借出公物登記不詳造成損失的，由負責登記的人員賠償。
第十一條 固定資產管理。
(1)無論自購、捐贈或調撥的符合以上條件的均列入固定資產管理。購置固定資產的原始憑證，要填明購置數量、單價、金額，以便財產登記。
(2)局財務股要根據固定資產的單價、數量進行登記入帳，應登記好固定資產的總帳和明細帳，并設實物臺帳，正確反映部門資產狀況。
(3)局財務股要建立固定資產實物明細卡片，對固定資產的增加、領用、庫存情況進行實物登記。財產使用股室應設有固定資產領用登記卡，記錄實物數量。
(4)局財務股與局辦公室要定期對固定資產進行核對，做到帳實相符。現有資產要全面清理、登記、張貼標記，并定期清查、盤點，發現問題及時處理。每年由辦公室、財務股與財產使用股室進行財產清查核對一次。
(5)為防止國有資產流失，確保國家財產不受損失，在財產的管理方面由辦公室負責，各股室領用的財產由股室負責。
(6)固定資產的轉移，要及時做好財產移交登記手續。對確需報廢的財產，經局班子集體審核，按規定報有關部門審核批復后辦理注銷財產登記手續。
第十二條 對外接待工作統一由辦公室和財務股負責，事前由分管領導召集辦公室、財務股或相關股室研究制定接待方案，送交局長審核同意后實施，按有關規定承擔費用。
第十三條 嚴格控制接待標準及陪餐人數。
第十四條 對外接待費用票據，原則上在當月內審簽完畢，財務股根據資金情況適時列支。
第十五條 工作人員因公出差的差旅費，交通、住宿、伙食補助費按相關規定標準執行;事后10日內按規定標準報銷。出差人員報銷差旅費時，應在報賬憑單上分日填寫事由、各項報銷和補助費用，以此作為審核、審批依據。
第十六條 經局長批準，因公外出參會、培訓、學習、考察所發生的費用，憑參會通知或主辦單位認可的會議統一收據，報銷參會、培訓、學習、考察期間的費用;其他出差人員的住宿費，按出差的實際住宿天數實行憑據限額報銷。
第十七條 上級組織或本單位指派工作人員脫產培訓、學習的費用，按規定報銷。
第十八條 財務安全管理。
1現金、銀行存款等資金要嚴格按照國家“現金管理條例”和“票據法”的規定執行。
2現金限制。嚴格按照《現金管理暫行條例》及《惠城區區直預算單位實行公務卡結算實施方案》規定的開支范圍使用現金，局機關所發生的小額零星商品服務支出(包括辦公用品購置費、差旅費、招待費、手續費、公務車雜費、咨詢費、租賃費、郵電費、通訊費、水費、電費、維修費等)原則上使用公務卡刷卡方式轉賬結算。確因特殊情況需要支付現金的，按國家現金管理規定及本財務制度規定審批后支付。現金收入須于當天解交銀行，庫存現金必須符合規定的限額要求。不得用大額現金支付應由轉帳支付的項目，不得超限額存放現金，不得坐支現金，不得用白條抵頂現金。要妥善保管現金，做到日清月結，帳庫相符。
3、公務卡管理。
(1)、公務卡分為個人公務卡和單位公務卡，個人卡是以預算單位在職職工個人名義開立的貸記卡，職工個人作為持卡人并承擔相應法律責任;單位卡是以預算單位名義開立的貸記卡，預算單位承擔由此產生的相應法律責任。個人卡實行實名制，由開卡的職工自行妥善保管。單位可根據實際批準有需要的職工辦卡，也可以人手一卡，單位不對“個人卡”的開設提供擔保。
(2)“個人卡”主要用于公務活動中零星商品服務支出的結算，也可用于個人消費。用于公務消費的，應取得相應的報銷憑證和經持卡人簽名的消費交易憑條作為原始憑證，報銷范圍及程序按本制度的有關規定審核、批準和報銷，持卡人應在公務消費后及時辦理報賬或還款(最短20天內，最長56天內)，個人公務卡因持卡人或財務人員的責任報銷不及時而未按時還款產生的罰息，按責任的認定由持卡人或財務人員本人承擔。屬于個人消費部分的，由持卡人自行歸還。
(3)“個人卡”持卡人應妥善保管好卡，如有遺失必須及時辦理掛失手續和申請補辦，因個人卡遺失造成的相關經濟損失，按照持卡人與發卡銀行的領用合約或服務協議中的相關規定處理。對持卡人退休、辭職等原因離開本單位的，單位辦公室或財務部門應及時通知開卡行，取消其享有的公務卡便利。
(4)個人卡在公務消費中一律不得使用公務卡提取現金，對個人卡提現支出，視同個人消費行為，由此產生的本金和透支利息支出，由持卡人自行承擔，單位不予以報銷。
4銀行票據、印鑒分開保管，各種銀行票據、憑證由出納保管，印鑒中的一枚由主辦會計保管。
第十九條 財務檔案與票據管理。
(1)財務檔案包括各種報表、憑證、帳簿及有關財務資料，由財務股妥善保管，按規定保管期限做好檔案的整編、歸檔和銷毀工作。
(2)檔案保存必須年度、月份連續，不能短缺。財務檔案非保管人員不得擅自查閱。
(3)票據保管嚴格按《票據法》執行。財務股責成專人負責，對票據的購入、領用、交回、存根進行詳細登記，并對所開票據的真實性、合法性進行監督管理。
第二十條 本制度未盡事宜按有關法規、文件精神執行，執行期間有新規定、新文件出臺按新規定、新文件執行。
第二十一條 本制度自印發之日起執行。
篇二：糧食局預算管理制度
第一條 為充分發揮全體黨員干部民主教育、民主管理、民主監督的積極性、主動性和創造性，完善監督制約機制，提高黨務政務公開工作水平，結合實際，制定本制度。
第二條公開內容
(一)黨務公開內容
1.“三重一大”，即：重大問題決策、重要干部任免、重大項目投資決策、大額資金使用情況。
2.領導班子自身建設情況。領導班子的思想建設、組織建設、作風建設、制度建設情況，開展批評與自我批評、民主生活會征集意見整改情況，領導干部述廉情況，重要情況通報等。
3.干部制度執行情況。干部考察預告、任前公示、競聘上崗、獎懲情況以及《黨政領導干部選拔任用工作條例》規定的公開事項。
4.領導干部廉潔自律規定執行情況。
5.組織建設情況。黨員發展情況，入黨積極分子情況，民主評議黨員，黨費收支情況等。
6.考核情況。黨務工作考核情況和受表彰情況。
7.監督情況。違法違紀問題查處和信訪監督情況，實施黨內監督程序化、制度化的具體辦法和措施。
8.有必要公開的黨內其它事項。
(二)政務公開內容
1.機構設置、機構領導、職責范圍、聯系方式;
2.本局負責實施和監督執行的國家法律、法規、規章和政策等;
3.依法批準的總體規劃，年度工作計劃;
4.本單位制定的內部管理辦法規章制度;
5.機關干部年度考核和交流情況;
6.重大基建項目及其招投標情況;
7.糧食行政執法事項的有關規定、程序和重大案件的受理、處理情況;
8.重大突發事件的發生及處置;
9.機關內部的其他重要事項。
(三)財務公開的內容
1.預算和決算信息;
2.政府采購文件、采購預算、中標采購結果、采購合同等情況;
3.國內公務接待的批次、人數、經費總額等情況;
4.會議的名稱、主要內容、支出金額等情況;
5.培訓的項目、內容、人數、經費等情況;
6.辦公用房建設、維修改造、使用、運行費用支出等情況;
7.公務支出和公款消費的審計結果;
8.公車運行燃油費用、維修費用、過路橋費用、保險費用等情況;
9.其他需要公開的內容。
第三條 公開形式根據規定和具體內容，適宜局內公開的內容采取會議、文件、通知通報、局域網、黨建活動欄和文件查閱等形式，適宜全社會公開的內容采取公開欄、新聞媒體、互聯網等形式。
第四條 黨務政務公開，可以區分不同情況，采用年度公開、半年公開、季度公開、月度公開的方式。必要時，可以隨時公開。
第五條 黨務、政務秘密事項，應當嚴格執行保密規定。
