為加強固定資產購置、使用、移交、保管和減損的管理，保護固定資產的安全完整，準確核算固定資產的數量和價值，明確相關經濟責任，監督并促進固定資產的妥善保管和合理使用，不斷提高設備利用率和完好率，充分發揮固定資產效能，需要制定資產管理制度。

【資產管理制度制定依據1】

一、專項資產實行專人管理、專戶存儲、專項核算、專項使用并遵循自愿、公開、透明、節約的原則。

二、籌委會設立財務組，設小組長、出納、會計各一名。出納負責資金的收支并登記出納日記賬，根據需要報送專項資金余額給會計、財務組小組長、籌委會指定負責人;會計負責審核單據的合規性，并于次月15日之前按月出具收支余明細表;小組長負責與各小組協調溝通，參與合同審批、預算制定及活動結束后的決算，配合各方監督。

三、資產管理

(一)資金管理

1、資金籌集

a. 根據經校慶籌委會批準的活動經費總預算，發布校慶資金總需求。所有廈外人自愿捐助，愛心不分大小，統一支付到校慶籌委會指定的接受捐贈專用賬戶：①戶名：李群，賬號：622908 123002 978108，開戶行：廈門興業銀行呂嶺支行。②支付寶賬號：戶名：李群

轉款時請務必在“付款用途”備注畢業屆別及真實姓名(如使用第三方支付工具或委托其他人代為支付時)，以便籌委會內部收集捐贈人信息。

b. 校慶紀念品義賣所得。

c. 贊助商贊助。

2、資金使用

a. 確保每一分錢的去向都有據可查，用在該用的地方。嚴格根據預算來控制校慶活動資金的支出范圍，杜絕不符合規定支出，做到專款專用。

b. 各小組及時溝通協調，在資金到位的前提下，財務組根據經校慶籌委會負責人簽批的申請按活動進度拔付款項給各小組。預算內資金由各小組組長負責簽批，預算外資金由籌委會負責人簽批。

c. 付款流程：經辦提請??財務審核??負責人審批，申請的同時需提供合法單據或合同(超過￥5000的開支均需與對方簽署合同)，款項必須支付到合同方或合法單據的開票方。

d. 報銷流程：經手人簽字??證明人簽字證明??會計審批??負責人審批。

e. 單據要求：購買各種物資、服務必須附有合理的單據，單據上必須有對方單位全稱、品名、數量、單價和金額、收款單位簽章，否則財務組有權拒絕接收。有詳見清單字樣的單據還應附上清單。購買實物的原始憑證，除經辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收，并在憑證上簽字確認。

f. 原則上每周集中審批一次，手續完整再交由出納在3天內支付;特殊情況急需支付的，可以通過微信發送憑據照片走審批流程，但出納付款前必須與負責人電話確認過后才可支付。

3、資金監督

a. 指定專人開立校慶活動專用賬戶，網銀登錄名、登錄密碼、取款密碼、U盾密碼及網銀U盾由出納保管，銀行卡及手機驗證碼由會計保管。

b. 不論金額大小，一律使用網銀進行收支，并嚴格執行審批流程。

c. 除特別要求署名外，其余的捐獻者、贊助商將不予以公布，但籌委會需保留所有捐獻者、贊助商的捐贈信息備查。

d. 提前公布校慶活動方案、定期公開活動資金使用情況、保留所有原始憑證，并接受廈外人及捐贈者的監督。

e. 捐贈信息(含姓名金額或品名數量等)、校慶活動預算及費用明細、原始單據的查閱程序：僅限于籌委會或受捐獻者委托的各屆指定聯絡人及贊助商可查，統一向籌委會監督組提出書面申請，由監督組在收到查閱申請兩周內給予回復。

f. 校慶活動結束兩周內公布決算情況，原則上不得超支。

g. 為確保廈外人的感恩之心落到實處，籌委會將請求校友會或學校財務派員，與籌委會監督組共同組成專項監督小組，并在校慶活動兩周內出具監督評價意見。

h. 本次捐贈截止時間為2017年12月31日。

i. 校慶活動結束后的決算盈余統一歸集到校慶籌委會指定的接受捐贈專用賬戶：戶名：李群，賬號：622908 123002 978108，開戶行：廈門興業銀行呂嶺支行，交由校友會專人管理、專戶存儲。

(二)實物資產或服務

1、籌集

a. 根據經周年慶籌委會批準的校慶活動方案，由愛心人士自愿捐贈本次活動所需物資或提供服務。

b. 校慶資金采購。

2、使用及監督

a. 受贈或采購的各種實物，必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收。

b. 各小組根據活動安排提前領用實物資產，領用程序：使用人??證明人??會計??負責人。

c. 受贈的實物或服務，由會計單獨建賬登記捐贈方、品名、數量或服務內容。

d. 活動結束剩余的實物資產原則上就地消化或原路退回。

四、本制度解釋權歸廈外校慶籌委會。

【資產管理制度制定依據2】

固定資產管理規定

一、固定資產的定義：

價值在壹仟元以上(含)的辦公用品、設備，工具等，列入固定資產范圍內。

一、集團綜合管理部和經營公司行政辦是固定資產的管理部門，負責固定資產的清查、登記和備案工作。

二、經營公司行政辦行政經理對其公司的固定資產負有管理責任。應對固定資產建立臺帳，定期審核資產狀況;員工調離時必須對其使用保管的固定資產進行檢查;閑置的固定資產在關聯公司內部，由匯和統一進行調配。

三、公司開業正常經營前或每年9月至10月，集團對經營公司固定資產進行盤庫，建帳工作(含電子版)。

四、固定資產采購，應按以下程序操作：

1、由擬采購部門填寫請購單，經總經理簽字后由行政辦負責采購;單筆固定資產超過5000元(含)以上的，采買必須報集團總裁審批。

2、采購完成后，行政辦登記入賬和備案。

五、各經營公司每年盤庫后認定為閑置的固定資產，由集團統一進行調整。

低值易耗品購買及領用規定

一、低值易耗品定義：價值在壹仟元以下的損耗類型辦公用品，禮品等。

二、購買規定

1、凡所需購買的物品應提前以書面形式申報，由經營公司總經理簽字批準后，交由行政辦統一購買。

每月提報兩次。

提報申請時間：分別在每月8號前、23號前;

采購時間：8號至10號壹次，23號至25號壹次。

如遇應急使用的物品，通過總經理批準后行政辦即時采買。

2、未經領導批準，依個人意愿自行購買物品者，公司一律不予報銷，費用由其自理。

3、行政辦根據批準后的申報單，及時采購，入庫建帳。

二、物品的領用

1、物品領用原則上用多少領多少，統籌安排使用辦公用品。

2、領用的物品，由行政辦負責進行月末統計，保證做到帳物相符。

3、領用物品程序：

消耗類的辦公物品領用，由各崗位員工集中填寫“低值易耗品領用單”，領取;

非消耗類辦公物品領用必須以舊換新;

非消耗類定義：工作中的辦公工具和辦公設施。比如：剪刀、訂書機、電話機、辦公桌椅等等。

廣宣物品的領用必須由廣宣活動負責人安排領取，并在結束后壹周內交回發放明細清單和結余物品。對于領用的物品出現丟失的由負責人承擔全部責任，行政辦匯總丟失物品清單價值，次月在責任人工資中進行代扣。

三、辦公物品的盤庫工作。

針對非消耗類辦公物品的盤庫工作。

行政辦進行以辦公區域室為單位的盤庫工作，凡列入非消耗類的辦公物品均在盤庫范圍，盤庫清單由各(辦公區域或室)負責人進行簽字確認保管，列入盤庫清單的物品必須以舊換新。每年第四季度由行政辦進行辦公物品盤點，對于缺失的物品由責任人承擔全部責任。