差旅費是指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費是行政事業單位和企業的一項重要的經常性支出項目。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。2023年咸陽差旅費津貼報銷標準暫未公布,以下是最新的咸陽差旅費報銷標準,僅供參考。

一、2023咸陽差旅費津貼報銷標準

為了合理安排辦公室經費，節約開支，杜絕浪費，勤儉辦事，確保業務的正常開展，根據咸財文（1997）80號文件精神，結合我辦實際，就我辦差旅費開支管理辦法作如下規定：

一、差旅費開支管理原則

（一）分級管理原則

省內出差的差旅費（指不分途中和住勤的伙食補助費）實行定額包干，每人每月10天。各科室必須在包干差費內完成工作任務，不得以節約差費或差費有限為由而貽誤工作；到省境外出差的須填寫出差申報單，經主任審批后，按規定報銷差旅費。

（二）勤儉辦事、厲行節約原則

凡能通過信函、電話聯系的業務，上級無指令性會議通知的原則不得安排出差。必須出差的，能一人去辦理的工作不得安排兩人或多人去辦理。

二、工作人員出差的交通費、住宿費開支標準和辦法

（一）交通費開支標準和辦法

1、副縣級以上及其相當職務人員可乘火車硬席車、輪船三等艙位、飛機普通艙位，其它交通工具按實報銷，不包括出租車費。

2、工作人員出差可乘坐的交通工具標準為火車硬席坐、輪船三等艙位、其它交通工具按實報銷（不含出租車費）；出差任務緊急且路途較遠（乘坐火車快車連續24小時以上路程的）經辦主任批準，可乘坐飛機普通艙。

3、工作人員出差乘坐火車，從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜六小時以上或連續乘車時間超過十二小時的，可購同席硬臥票，并憑據進行報銷。符合該條件不乘坐臥鋪的，分別按所乘坐的慢車和直快列車硬席座票價的60%計發個人；乘坐特快列車的，按特快列車硬席座票價的50%計發個人；乘坐新型空調特快列車和新型空調直達特快列車的，分別按新型空調特快列車和新型空調直達特快列車硬席座票價的30%計發個人。

4、市機關工作人員在本市區或近郊縣臨時外出工作，中午不能回家用餐的，可發給誤餐補助費2.5元(早餐不補)。

5、到基層單位檢查、到外地參加會議和各種培訓班、自帶交通工具或由接待單位提供交通工具的出差人員，不實行市內交通費包干。

（二）住宿費開支標準和辦法

1、副縣（局級）以上及相當人員出差的住宿費標準為：市境內每人每天40元，一般地區50元，特殊地區70元（包括深圳、珠海、廈門、汕頭市、海南省）。

2、工作人員出差的住宿費標準為：市境內每人每天30元，一般地區40元，特殊地區60元（包括深圳、珠海、廈門、汕頭市、海南省）。

3、出差住宿費在規定限額內的憑據報銷，實際住宿費超過限額的部分由個人自理，不予報銷。

4、工作人員出差、參加會議等，由接待單位、辦會單位提供住宿的，或住在親友家的，一概不予報銷住宿費。

三、工作人員出差的伙食補助標準和開支辦法

（一）工作人員出差，不分途中和住勤，每人每天伙食補助標準為：省境內12元，出省一般地區15元，特殊地區20元（省外和省內沒有住宿發票的不予報銷住勤伙食補助費，在途期間分別按省內標準和出省一般地區標準計發伙食補助費）。

（二）工作人員到市區以外基層單位工作，包括實（見）習、工作鍛煉、支援工作、整頓基層黨組織、扶貧等，在基層單位工作期間的伙食補助費按其實際工作天數，每人每天補助4元。

（三）為鼓勵出差人員乘坐火車，不乘坐飛機，乘坐火車在途期間連續超過12小時（含12小時）的，可憑車票滿12小時，加發20元伙食補助費。

（四）工作人員出差，確因需要借款的，按辦財務管理制度執行。

（五）工作人員出差實行出差申報制。凡去省境 外出差、或乘坐公共交通工具到省內出差、參加會議，須事先填寫出差申報單，并由辦主任審批。

四、病人慰問品費用開支標準：

1、縣級150元。

2、科級以下（含科級）100元。

五、學習培訓費用開支標準：

干部職工參加學習、進修和培訓的費用開支，由全辦行政會議討論決定。上級業務部門、市委、市政府和市級各部門組織的學習培訓，由辦公室指定干部參加，費用全額報銷。副縣級以上領導參加業務方面的培訓學習，費用實支實報，科級和科以下干部個人進修不予報銷，參加業務方面的培訓由行政會議討論決定按70%-80%的比例報銷。

二、差旅費報銷范圍

1、差旅費核算的內容：用于出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。

3、至于外地餐券不能計入差旅費中，稅法上并沒有相關的文件規定。

差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。

三、差旅費報銷流程

1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核準 財務人員審核--出納結算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。

2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規定對報銷手續、預算額度、票據合法性、真實性、出差標準進行審核并對此負責。

四、差旅費報銷注意事項

1、員工報銷時按財務部門規定填制報銷單據，附原始票據：包括出差申請、機票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發票、會議通知、過路費、過橋費等 ，無本人姓名的原始發票須在背面簽名。

2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。

3、出差補助天數=出差返程日期-出差出發日期。

4、須按財務規定取得并填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對涂改、偽造或變造原始票據、虛報出差天數的，不予報銷。

5、原始票據丟失、毀損的，當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據明細項目、金額，經直屬上級與所在部門第一負責人簽批后，報學院、學校分管領導簽批報銷。

6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔。