全國兩會關于退休年齡延長熱點提案解讀

近日，國家人力資源和社會保障部研究所所長金維剛在北京表示，延遲退休方案將在明年正式出臺。出臺后會有5年左右的過渡期，或到2022年正式實施。

延遲退休，意味著職工交納養老金的年限會延長，交納總額也會增長;不過交納年限和總額的增加，也會讓職工退休后每月領取的養老金有所上漲。兩兩相抵之后，對于職工和企業來說，究竟是“賺”還是“虧”?

退休年齡怎么算？

有觀點認為“在勞動一線的人沒有想延遲退休的”，中國社會科學院社會政策研究中心副主任、研究員楊團認為，現在，就算是在做藍領工作的人，都很愿意延遲退休，因為與過去不同的是，現在出去也不好找工作，還不如在自己的單位延遲退休。“出去很難就業，所以延遲退休對他們是有好處的。”

而一些明顯是腦力勞動為主的勞動者，在退休之后他不做這方面的工作，而且也不再要求自己工作，反而衰老得很快。在迅速衰老之后，導致對他醫保等方面的需求增加。

盡管目前最終延遲退休的年齡標準還未確定，但楊團認為，此時肯定已經“心中有數”了。她表示，在發達國家退休年齡現在已經延遲到70歲了，而中國可能會先到65歲，然后再到67歲，不斷往下走。

那么，我國現行的政策是，職工退休年齡男性60周歲、女干部55周歲、女工人50周歲。如果按照人社部尹蔚民舉得例子“遲退休一年增加3個月”，推算出延遲退休后的退休年齡計算公式：女職工退休年齡=50+3×（50+出生年份-2021）/12；女干部退休年齡=55+3×（55+出生年份-2021）/12；男性退休年齡=60+3×（60+出生年份-2021）/12。

以1980年出生的女職工、女干部和男性為例來計算，則結果為：1980年出生女職工退休年齡=52.25歲；1980年出生女干部退休年齡=58.5歲；1980年出生男性退休年齡=64.75歲。

延遲退休后可以多領取養老金？

我國目前企業職工退休后領取的養老金，由個人賬戶養老金和基礎養老金兩部分組成。個人賬戶養老金，即職工在職時自己交納、累積在養老金個人賬戶中的部分，退休后按月提取。每月提取額度的計算方法為：退休時的個人賬戶儲存額÷計發月數(國家規定60歲退休計發月數為139個月，65歲退休為101個月)。

我們以一位24歲在杭州參加工作的職工小李為例，來計算他在60歲退休和延遲至65歲退休，所交納養老金的總額，以及從退休到81歲時，所領取養老金的總額。

如果小李65歲退休：交納的養老金：5000元×8%×12月×41年=196800元。退休后每月領取的基礎養老金數：(4411元+5000元)÷2×41年×1%=1948.5元。

退休后每月領取個人賬戶老金數：196800元÷101計發月數=1929元。因此，65歲退休、到81歲時能夠領到的養老金總額為(1948.5元+1929元)×12月×16年=744480元。

如果小李60歲退休：交納的養老金：5000元×8%×12月×36年=172800元。退休后每月領取的基礎養老金數：(4411元+5000元)÷2×36×1%=1694元。

退休后每月領取個人賬戶老金數：172800元÷139計發月數=1243元。因此，60歲退休、到81歲時能夠領到的養老金總額為(1694元+1243元)×12月×21年=740124元。

通過上面的計算可以得知，小李延遲5年退休要多交24000元的養老金(196800元-172800元)，如果他退休后能夠領取養老金到81歲，65歲時退休比60歲時退休多領養老金4356元(744480元-740124元)。

目前現實中的情況是，很多職工在60歲辦理退休手續之后，會繼續工作幾年。在這個階段他就可以領取“雙份工資”，如果是延遲到65歲退休的話，意味著少了5年拿“雙份工資”的時間。

那么對于企業來說，延時退休意味著什么呢?

還是以上述職工小李為例。如果延遲到65歲退休，小李為企業多創造了5年價值。而企業41年間要給小李交納的養老金為344400，比60歲退休多交了42000元。

養老金什么時候領合適

對于個人來說，延遲退休最直接的影響就是退休以后留給個人的時間變短了，這就需要我們考慮自己需要的究竟是什么。至于最近熱議的養老金繳滿15年就可以不繳了，如果你想要的是經濟上的穩定，那么持續繳納養老金確實是更好的選擇；而如果你想要的是個人財務上的靈活性，那就可以在繳足規定的年限后停止繳納保險，將這部分錢留作他用。

不過在繳足年限以后究竟是否可以斷繳在很大程度上取決于用人單位的相關規定，再加上停繳養老保險可能會影響醫療保險等其他個人福利，在具體操作上，持續繳納養老保險確實可以讓參保人在退休后領取更高的養老金