2017鄉鎮預算執行情況報告1】

受市人民政府委托，現提出2017年預算執行情況及2017年預算草案，請予審查，并請各位政協委員和其他列席人員提出意見。

一、2017年預算執行情況

2017年，我市一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算和社會保險基金預算的收入合計313333萬元，支出合計305165萬元，結轉下年8168萬元。

(一)公共財政預算執行

1、收入情況

2017年本級公共財政收入完成60120萬元(其中地方財政收入39292萬元)，為調整預算的96.97%，比上年增長3.03%。分部門完成情況：國稅部門20511萬元，地稅部門23083萬元，財政部門16526萬元。

2、支出情況

2017年公共財政支出221185萬元，比上年增長14.64%。公共財政支出主要項目：一般公共服務支出20884萬元，比上年增長10.12%;國防支出430萬元，比上年增長1.18%;公共安全支出9272萬元，比上年增長14.8%;教育支出37682萬元，比上年增長5.46%;科學技術支出2557萬元，比上年增長21.94%;文化體育與傳媒支出6148萬元，比上年增長173%;社會保障和就業支出47527萬元，比上年增長10.83%;醫療衛生支出29068萬元，比上年增長7.16%;節能環保支出4720萬元，比上年增長12.97%;城鄉社區事務支出4821萬元，比上年增長18.86%;農林水事務支出29912萬元，比上年增長5.24%;交通運輸支出8312萬元，比上年增長17.22%;資源勘探電力信息等事務支出2460萬元，比上年增長3.71%;商業服務業等事務支出1256萬元，比上年增長18.27%;國土海洋氣象等事務支出1280萬元，比上年增長24.15%;住房保障支出10890萬元，比上年增長73.91%;糧油物資儲備事務支出1370萬元，比上年增長23.09%;債務付息支出476萬元，比上年增長72.46%;其他支出2100萬元，比上年增長237%。

3、收支平衡情況

全年收入合計222970萬元，其中地方財政收入完成39292萬元，上級補助收入174494萬元，地方政府債券轉貸收入5200萬元，其他調入收入3730萬元，上年結余254萬元。

全年支出合計222970萬元，其中公共財政支出221185萬元，上解支出1785萬元，收支平衡。

(二)政府性基金預算執行

2017年，我市政府性基金總收入27225萬元。安排政府性基金支出26008萬元，上解支出187萬元，調入公共預算支出1030萬元，收支平衡。

(三)國有資本經營預算執行

全市國有資本經營收入3100萬元。安排國有資本經營支出400萬元，調入公共財政預算支出2700萬元，收支平衡。

(四)社會保險基金預算執行

全市社會保險基金收入41934萬元，其中，保險費收入20211萬元，財政補貼21016萬元，利息、轉移收入等其他收入708萬元;社會保險基金預計支出39625萬元，其中，社會保險待遇支出38877萬元，轉移支出等其他支出748萬元，當年收支結余2309萬元，年末滾存結余25520萬元。

由于距年底財政關賬還有一段時間且尚未完成財政決算，因此以上數據與決算實際數會存在一定變化，屆時再向市人大常委會報告。

二、2017年主要工作開展情況

1.圍繞中心，服務大局，支持經濟發展主動有為

全力抓收入。今年以來，面對宏觀經濟增速放緩、房地產業形勢下滑等因素帶來的不利影響，全市財稅部門認真貫徹落實市委、市政府工作部署，密切關注經濟走勢，認真分析稅源結構和增減收因素，在抓好常規稅源控管、應收盡收的基礎上，加大對重點行業、重點企業的稅源監控和征管，其中：國稅部門通過延緩兩個電站的增值稅預抵，實現收入總量同比增長42.92%;地稅部門在房地產相關稅收大幅下滑情況下，大力開展稅收清查工作，共查補水利建設、鄉村道路、校園校舍維修等工程稅收1300余萬元。財政部門在行政事業性收費項目逐年減少情況下，加大對重點資源收入清理，全年共征繳股權轉讓收入和電價補償收入6400萬元，收入缺口進一步縮小。

奮力爭資金。認真研究財稅政策，把握國家和省資金投向，爭取上級政策和資金對我市經濟社會發展支持的最大化，全年共向上爭取各類補助資金4.54億元。其中：①生態功能轉移支付資金獲歷史性突破。2017年通過不懈努力，我市成功擠入國家級生態功能區劃范圍，全年爭取資金3614萬元，同比增加2862萬元。②均衡性轉移支付資金爭取成效明顯。年初納入公共財政預算預計新增財力為3426萬元，全年實際到位9156萬元，超出年初預算5730萬元。③地方政府債券資金爭取超出預期。全年爭取到地方政府債券資金3.27億元(其中新增政府債券5200萬元，置換存量債務政府債券27500萬元)，超出年初預期2.77億元。

傾力扶產業。一是貫徹落實結構性減稅政策，清理規范收費項目12個，深化行政審批制度改革，切實減輕企業負擔。二是全力支持園區工業發展，全年撥付園區進場道路、倉儲設施建設、節能改造等財政項目資金1225萬元，增強園區重大項目承載能力和發展支撐力。三是發揮財政資金引導效益，設立工業旅游招商發展、爭資及項目前期、農業發展、林業發展、企業獎勵扶持等專項資金3000萬元，支持企業加快轉型升級，培育戰略性新興產業，促進市域經濟發展。

2.優化支出，服務民生，公共財政得到有力彰顯

統籌調度各類財政資金，科學合理安排財政支出，集中財力向民生領域傾斜，全年教育、科技、文體、社保、醫療、農林水、住房保障等事關民生支出達到16.37億元，占公共財政預算支出的74%，同比增長6.1%。

支持教育事業優先發展。加大教育基本建設投入，完善校園硬件設施，投入資金3429萬元用于薄弱學校改造、校舍維修、合格學校建設、城市義務教育擴容、六中和寶山學校新建等;保障義務教育公用經費，及時撥付資金3479萬元;落實教育惠民政策，兌現各類助學金、免學費和困難補助1349萬元;提高教師待遇，落實教師績效工資、鄉鎮教師工作補助、教師人才津貼、選派經費、骨干教師補助和教師獎勵等10169萬元;大力支持教育事業改革，投入教育教學課程改革、教師培訓和職業、學前教育等發展資金656萬元。全年教育支出37682萬元，占公共預算支出的比例達到17.15%，有力推進了教育事業發展。

社會保障體系進一步健全。全市就業及社會保障支出47527萬元。包括：安排再就業專項資金2077萬元，落實就業困難人員社會保險、公益性崗位工資、職業培訓、小額擔保貸款貼息等補貼政策，全年發放小額擔保貸款553萬元，城鎮新增就業達到3277人，城鎮登記失業率控制在4.5%以內;撥付社會救助資金6087萬元，用于城鄉低保、城市“三無”人員、農村五保、城鄉重度殘疾人員護理等補助;安排救災資金450萬元，用于受災群眾生活救助，以及損毀住房災后恢復重建。

衛生體制改革有序開展。全市醫療衛生支出29068萬元。其中：安排城鄉居民合作醫療參保補貼13882萬元，城鄉居民合作醫療保險財政補助標準提高到380元/人•年;安排760萬元，對城鄉困難群眾開展醫療救助;安排1668萬元向城鄉居民提供基本公共衛生服務，基本公共衛生服務財政補貼標準提高到40元/人•年;安排962萬元，落實計劃生育獎勵等扶持政策;安排2067萬元，保障基層醫療衛生機構實施基本藥物制度改革綜合補助;支持公共醫療體系建設。全市投入2935萬元，用于中醫院、婦保院、鄉鎮衛生院、村級衛生室業務用房，醫療條件得到較大改善。

人居環境切實改善。切實將環境保護和生態建設作為公共財政支出的重點，持續改善城市基礎設施和生態環境。籌集資金9120萬元用于保障性住房建設，保障低收入人群基本住房需求。安排1375萬元用于農村危舊房改造，改善農村居民住房條件。安排1270萬元用于農村環境連片整治、污水處理設施管網建設、鎮場路燈、公共廁所等公共功能基礎設施建設，改善群眾居住條件。安排4067萬元用于公路建設、養護和安保設施建設以及水毀道路恢復工作，方便群眾安全出行。安排1795萬元用于地質災害綜合防治、搬遷避讓、應急處置。

文化旅游繁榮發展。安排資金1100萬元，支持了“兩館一站”免費開放、文化體育和人防中心館前期規劃、工會風雨藍球場改建等文體項目，開展面向全市免費贈閱《手機報》，“歡樂瀟湘、幸福懷化、和諧新洪江”群眾美術書法攝影活動，滿足城鄉居民文化需求。支持城市品牌及旅游宣傳。安排資金300萬元，舉辦了2017年“三月三”女兒節系列活動、2016湖南稻谷•洪江生態文化旅游節暨“洪江農商銀行”首屆美食大賽系列活動、2016中國•洪江市托口楊梅節系列活動，提升了我市旅游品牌知名度。

3.和諧發展，統籌安排，城鄉一體化建設穩步推進

圍繞全市城鄉一體化的發展目標，加大“三農”支持力度，及時兌現各種強農惠農政策，支持扶貧攻堅工作，大力推進水利設施建設，努力促進城鄉統籌協調發展。

惠農補貼政策得到落實。撥付資金4155萬元，發放耕地地力保護補貼(農業“三項補貼”)、農機購置、退耕還林等，全面落實各項惠農政策，確保各類惠農補貼資金及時兌現。

現代農業產業化發展壯大。安排資金1280萬元，用于農業保險、技術推廣以及柑桔、蔬菜、花卉、中草藥等特色效益農業產業及基礎設施建設，有力促進了我市的特色效益農業發展壯大。

農業基礎設施建設加快。安排水利基礎設施建設資金2200萬元，有效推進了病險水庫加固、水土保持、農村飲水安全等項目建設。撥付移民后扶資金1489萬元，及時發揮移民后扶資金的引導帶動作用。安排林業項目資金1253萬元，支持生態公益林保護、工業原料林造林、油茶撫育等林業重點工程建設。

農村公益事業有力推進。安排1200萬元，實施村級公益事業建設“一事一議”財政獎補以及美麗鄉村建設工作，支持農村公益事業。安排631萬元，用于支持貧困村基礎設施建設和產業發展，幫助貧困群眾脫貧致富。

4.注重績效，科學管理，財政改革創新不斷深化

認真貫徹落實中央、省和市委決策部署，以建立現代財政制度為目標，不斷深化各項財政改革。

全口徑預算管理切實加強。認真貫徹落實市人大常委會《關于洪江市預算執行情況與2017年預算草案審查結果的報告》。實行全口徑預算管理。市級一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算和社會保險基金預算收支全部提交市人代會審查;加強國有資本經營和政府性基金收入統籌。2017年從市級國有資本經營預算中調入2700萬元到一般公共預算，地方水利建設基金、價格調節基金、彩票公益金等政府性基金與一般公共預算相關專項一起統籌安排。

預算信息公開全面開展。按照全市統一部署，2017年把預算公開作為財政工作的“重頭戲”，市級部門預算和“三公”經費公開范圍實現了除涉密部門外的全覆蓋;大額專項支出上報政府常務會議集體研究決定，市直單位處置土地、房產等重大資產實行事前審批報告并向社會公開的制度，主動接受監督。

財政監管進一步加強。①加強村級財務管理。我市制定并下發了《關于進一步規范村級組織財務管理的規定》，明確了村級財務管理實行“五統一”并定期公開的規章制度。同時加強監督，每季末組織檢查小組，對全市316個行政村財務進行集中檢查，并根據考核排名情況實行獎罰。②加強市直單位和鄉鎮財務管理。市委政府兩辦下發了《關于進一步加強財政管理的若干規定》的通知。重點加強對單位在賬戶開設、資金平行和下移等財務薄弱環節的制度建設。③完善政府性債務管理制度，開展存量債務清理，嚴控政府性債務規模，防范政府性債務風險;④開展國有資產調查摸底，全面清理國有閑置資產，嚴格國有資產處置審批;⑤加強部門和單位財務人員會計從業資格管理，切實提高財政財務管理水平。

財政評審進一步規范。一是進一步規范項目投資評審。設置項目預審環節，送審項目需先由分管市領導審批同意，再進入評審環節，有效規范了評審程序，提高了財政資金使用效益。全年完成評審工程項目281個，送審金額68845萬元，審減資金11637萬元，審減率達16.9%;二是進一步規范政府采購行為。嚴格按照《政府采購法實施條例》組織政府采購。全年采購資金2.03億元，節約財政資金2966萬元，節約率達12.33%。

2017年，全市財政保持了平穩運行態勢，較好地完成了市四屆人大第四次會議審議通過的預算任務，有力保障了全市重大決策部署的貫徹落實。與此同時，我們也清醒地認識到當前財政工作中還存在著一些薄弱環節：一是財政剛性支出增長較快，收支矛盾較為突出;二是財政保障能力還滿足不了促發展的要素需求;三是財政提供公共產品的能力與人民群眾的期盼還有差距;四是財政資金的使用效益還需不斷提高。對此，我們將通過深化改革、加強管理、完善措施，努力加以解決。

二、2017年市級預算草案

(一)當前面臨的財政經濟形勢

2017年是“十三五”規劃的開局之年。我市財稅工作仍面臨不少困難和挑戰，財政收支矛盾依然十分突出。

從收入看：我市經濟形勢總體態勢趨穩向好，隨著我市經濟轉型進一步深化，特別是市委市政府積極招商引資、狠抓平臺建設，我市旅游及現代農業產業正悄然發展，新興產業和服務業發展成效亦逐步顯現，這些都將為2017年財稅發展創造了有利條件。但也應看到，我市經濟下行壓力仍然較大，結構調整陣痛顯現。如在環評政策影響下我市傳統高能耗企業關停多、開工少，落實各項清費減負政策以及房地產市場的不確定性等減收因素日益增多，財政收入低增速常態化趨勢已經明朗。

從支出看：促進經濟穩定增長、加快社會民生事業發展等仍需要保持較大支出力度，推動我市“一核三極”戰略，建設生態宜居城市，支持行政事業單位機關養老改革、工資和公車改革等工作帶來的增支壓力不斷加大，財政減收增支的矛盾進一步凸顯。

(二)財政預算編制的指導思想

根據對2017年經濟形勢的分析預測，按照市人大和市委、市政府對預算編制的總體要求，我市2017年公共財政預算安排的指導思想是：全面貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會精神，以系列重要講話為指導，以提高經濟發展質量和效益為中心，按照市委“實干創新業，實現新發展”要求，堅持穩中求進，主動適應經濟發展新常態，依法組織收入，狠抓改革攻堅，突出創新驅動，強化風險防控，加強民生保障，提高資金績效，全力推動我市經濟持續健康發展。

(三)一般公共預算安排

1、本級公共財政收入計劃

2017年公共財政收入計劃63130萬元，同比增長5.01%。公共財政收入計劃分部門情況：國稅24200萬元，同比增長18%;地稅24250萬元，同比增長5.06%，財政14680萬元，同比下降11.17%，稅占比74.58%，比上年提高4.3個百分點(詳見附表1)。

2、收入安排

2017年我市安排公共財政總收入234500萬元，其中：地方財政收入39358萬元，上級補助收入187387萬元(其中財力性補助收入63387萬元)，地方債券收入6000萬元，調入收入1755萬元。

3、支出安排

2017年我市安排公共財政總支出234500萬元，其中：公共預算支出233453萬元，上解支出1047萬元(詳見附表2)。

4、收支平衡

根據以上收支情況。2017年安排公共財政總收入234500萬元，安排公共預算支出233453萬元，上解支出1047萬元，收支平衡。

(四)政府性基金安排

1、收入預算

2017年政府性基金收入計劃安排20120萬元，其中土地出讓收入19180萬元(詳見附表3)。

2、支出預算

2017年政府性基金支出安排17125萬元(其中土地出讓收入安排的征拆成本和項目支出16225萬元)、基金上解支出1291萬元、調入公共財政支出1704萬元。

3、收支平衡

2017年，我市政府性基金收入20120萬元。政府性基金支出17125萬元，上解支出1291萬元、調入公共財政支出1704萬元，收支平衡。

(五)國有資本經營預算安排

2017年，全市國有資本經營收入安排400萬元;支出安排349萬元，調入公共預算支出51萬元，當年收支平衡(詳見附表5)。

(六)社保基金預算安排

社會保險基金預算按照統籌層次和社會保險項目分別編制，2017年，全市社會保險基金收入安排60038萬元，支出安排51869萬元，當年收支結余8168，收支平衡(詳見附表6)。

四、2017年財政工作重點

為了確保2017年預算執行順利實施，我們將扎實抓好以下幾項工作。

1.依法組織收入。面對國家宏觀經濟增速放緩和我市傳統經濟升級轉型的雙重壓力，我們將著力提升稅收治理能力，優化稅收治理環境。一是樹立依法治稅理念，嚴格落實李克強總理關于“堅持依法征稅，不能收過頭稅，也不允許偷稅漏稅”的要求，適應經濟發展新常態，在實事求是制定收入目標的基礎上，切實加強收入分析、預測和管理，實現收入持續平穩增長。二是加強稅收征收管理，加快推進以稅收風險管理、稅收征管規范為依托、信息化為支撐的征管改革。開展稅源專業化管理體系建設，深化信息管稅，建立協稅護稅組織，推進部門信息共享，形成社會綜合治稅合力。三是持續優化納稅服務，全面貫徹落實企業減稅清費政策，加大對結構調整、科技創新、小微企業、促進消費、保障民生等方面的稅收政策支持力度。

2.推動轉型升級。一是培植優質財源，大力推進工業園區建設，加大招商引資力度，充分發揮我市現有資源和區位優勢，積極鼓勵企業入園發展，為地方經濟培育新的增長極。二是提升傳統產業，加快高能耗等傳統產業轉型提升，積極向上爭取節能減排補助資金，研究制訂淘汰落后產能，積極探索促進產業結構和經濟增長方式優化。三是創新扶持方式，在市場化改革和清理規范稅收等優惠政策的大背景下，積極轉變觀念，創新財政扶持方式，逐步從專項資金向基金轉變，變傳統的“補”為“投”，變行政性分配為市場化運作，營造公平競爭的市場環境。

3.優化支出結構。科學合理安排支出，把有限的財力用到刀刃上，做到集中財力辦大事。一是嚴格控制行政開支，嚴格落實中央關于厲行節約的八項要求，堅持勤儉辦一切事業，嚴格控制“三公經費”支出，著力打造節約型政府。二是集中財力辦大事。加大資金統籌力度，盤活存量資金，清理整合和規范財政專項資金，把資金集中用于我市民生實事和重大戰略部署上。三是建立支出標準體系，結合我市實際及時調整公共財政保障機制，完善預算定額標準體系，支出安排做到有標準、有側重、有重點，做到無預算不支出、有預算不超支。

4.保障改善民生。按照“守住底線、突出重點、完善制度、引導輿論”原則，推動民生事業發展，確保新增財力的三分之二以上用于民生。一是加大保障力度，加大文化、教育、衛生事業投入，提高城鄉統籌力度，助推生態文明建設。深化財政支農體制機制改革，推進機關事業單位養老保險制度改革，使財政資金更多地向民生傾斜。二是創新公共產品供給方式，深入推進政府購買服務工作，加快推廣運用政府和社會資本合作(PPP)模式，引導社會資本廣泛進入教育、醫療、養老等領域，釋放民間投資潛力。

5.加強資金管理。繼續落實積極的財政政策，創新財稅管理，強化財政監督，切實提升財政資金使用績效。一是創新財稅管理，完善政府預算體系，建立跨年度平衡機制，加大預決算公開力度，加強預算執行管理。二是強化資金監管，充分發揮審計監督和財政監督的職能作用，形成相互協調、緊密銜接的綜合監管機制。開展“三公經費”、涉農資金等專項檢查，確保財政資金安全。三是注重風險管控，加強地方政府性債務管理，堅持依法治稅、依法理財，深化行政權力清單改革，大力壓縮自由裁量空間。

6.全面深化改革。堅持以問題導向破解發展難題，以法治思維和法治方式推進改革。一是加快建立公開、透明、規范的現代財稅制度，清理規范稅收優惠政策，厘清政府與市場、社會的邊界，做到法無授權不可為、法定職責必須為，建立事權和支出責任相適應的競爭機制。二是加快建立財政資金退出機制，抓住專項資金這個“牛鼻子”，清理整合財政扶持政策。三是加快完善財政績效評價體系，以預算績效管理為突破口，提高財政資金績效。

各位代表，當前經濟形勢十分復雜，財政改革任務十分艱巨，我們將在市委、市政府的堅強領導下，在市人大、市政協的監督指導下，開拓進取，扎實工作，努力完成各項目標任務。為建設智慧洪江、生態洪江、幸福洪江、法治洪江作出新的更大的貢獻。

【2017鄉鎮預算執行情況報告2】

受縣人民政府委托，現將2017年財政預算執行情況和2017年財政預算草案提交自治縣第七屆人民代表大會第五次會議審議，并請政協委員和列席人員提出意見。

一、2017年財政預算執行情況

一)一般公共預算執行情況

2017年全縣財政總收入在政策性退稅14863萬元后，仍然完成70168萬元，占調整預算72600萬元的96.7%，同比下降3.3%，減收2354萬元。(若不考慮政策性退稅，實際完成85031萬元，占調整預算的117.1%，同比增長17.2%，增收12508萬元)。

全縣一般公共預算收入在政策性退稅2230萬元后，仍然完成36681萬元，占調整預算38600萬元的95%，同比下降10.1%，減收4117萬元，其中：稅收收入完成27155萬元，同比下降0.6%，減收162萬元;非稅收入完成9526萬元，同比下降29.3%，減少3955萬元(詳見附表一)，同比下降的主要原因是省級重大項目稅收(如高速公路、甘溪水庫等)歸省級所有。(若不考慮政策性退稅，實際完成38911萬元，占調整預算的100.8%，同比下降4.6%，減收1888萬元，其中：稅收收入完成29384萬元，同比增長7.6%，增加2067萬元;非稅收入不變)。

全縣一般公共預算支出296729萬元，占調整預算271548萬元的109.3%，同比增長13.2%，增加34620萬元(詳見附表二)。

一般公共預算收支平衡情況：全縣一般公共預算收入36681萬元，加上上級補助收入248357萬元，債券轉貸收入2200萬元，調入資金8087萬元，當年收入總計295325萬元。全縣一般公共預算支出296729萬元，上解上級支出912萬元，政府債券還本支出200萬，當年支出總計297841萬元，收支相抵，當年赤字2516萬元，加上2013年決算批復赤字6313萬元，全縣財政滾存赤字8829萬元。當年赤字的主要原因：一是執行《財政部、國家稅務總局關于大中型水電站企業增值稅政策的通知》(財稅〔2016〕10號)所致，即對裝機容量超過100萬千瓦的水力發電站(含抽水蓄能電站)銷售自產電力產品，自2013年1月1日至2017年12月31日，對其增值稅實際稅負超過8%的部分實行即征即退政策;自2017年1月1日至2017年12月31日，對其增值稅實際稅負超過12%的部分實行即征即退政策。我縣烏江彭水電站裝機容量為175萬千瓦，烏江沙沱電站裝機容量為112萬千瓦，均適用該政策。二是洪澇災害影響導致稅源減少或消失。

(二)政府性基金預算執行情況

2017年政府性基金預算收入完成11940萬元，占調整預算11000萬元的108.5%。基金預算支出完成18295萬元，占調整預算16894萬元的108.3%(詳見附表三)。

基金預算收支平衡情況：2017年基金預算收入11940萬元，上級基金補助收入6285萬元，當年基金收入合計18225萬元。當年基金預算支出18295萬元，上解地方水利建設基金支出3萬元，支出總計18298萬元，收支相抵，當年赤字73萬元，加上2013年基金決算批復結余297萬元，基金預算滾存結余244萬元，結轉下年使用。

(三)預算執行的主要特點

一是財政收入質量較高，收入結構日趨合理。財政總收入完成7.02億元,其中：稅收收入占比為83.9%，較上年提高3.5個百分點;一般公共預算收入完成3.67億元，其中：稅收收入占比為74%，較上年提高7個百分點，財政收入質量進一步提高。

二是財政支出總體運行平穩。圍繞全縣發展目標，足額安排相應的支出，重點項目支出、民生支出均得到有效保障。全縣一般公共服務、公共安全、教育、科技、社會保障和就業、醫療衛生和計劃生育、環境保護、城鄉社區和農林水等支出合計24.2億元，占一般公共預算支出的81.4%。

三是財政收支矛盾依然突出。財政在支持改革、促進發展、保持穩定和化解政府性債務風險方面的任務十分艱巨，財政收支矛盾依然突出，財源建設任務較重。

二、2017年財政主要工作

(一)凝心聚力抓征管，確保收入質量穩步提升

2017年，受國內外經濟調控政策的影響，全縣收入征管工作面臨前所未有的困難。縣委、縣政府高度重視財稅工作，靠前指揮，科學調度，親力親為，沉著應對。財稅部門把組織收入作為全部工作的重中之重，早安排、早部署、抓落實、抓督查，層層分解任務指標。同時，通過健全完善稅源管理機制，推進納稅服務體系建設，全面提高征收工作的精細化管理水平，確保財稅征管機制高效運轉，取得了明顯成效。

(二)精打細算保民生，力促社會和諧穩定

始終堅持情系民生、服務基層的理財觀，積極調整支出結構，不斷加大民生投入，切實把有限的財政資金用在社會民生支出等關鍵領域，提高民生保障水平。一是大力支持社會保障事業，認真落實惠民實事。新農合財政補助從人均280元提高到320元，全年撥付新農合資金16546萬元，有效解決了群眾看病難、看病貴的問題。撥付城鄉低保補助金22874萬元，使城鄉低保人口6.57萬戶14.6萬人受益。二是加大對三農工作的支持力度。年內發放涉農補貼資金5220萬元，種糧農民糧食直補、綜合補貼、農作物良種補貼、畜牧良種補貼、農機購置補貼等支農惠農政策得到了較好落實。三是全力支持養老保險體系進一步完善。先后撥付城鄉養老保險資金4582萬元，有69984人受益，實現了全縣城鄉養老保險全覆蓋。四是建立了較為完備的民生保障政策體系。預算安排教育、醫療衛生和計劃生育、社會保障和就業、住房保障、文化等民生項目支出19.1億元，與民生密切相關的農業、水利、交通運輸、節能環保、城鄉社區等項目支出3.5億元，兩項民生項目支出達22.6億元，同比增長13.6%，占一般公共預算支出的比重達76.1%，初步建立起了覆蓋城鄉的免費義務教育體系、家庭經濟困難學生資助政策體系、醫療衛生保障體系、居民最低生活保障體系、勞動就業服務體系、城市低收入家庭住房保障體系。

(三)主動適應新常態，籌措資金促發展

緊緊圍繞建設“三縣一城”和發展“三化一業”目標，主動適應經濟新常態，充分發揮財政職能，進一步加大財政支持力度，保障了各項重點支出。一是大力支持城市建設。2017年用于公共基礎設施支出4400多萬元，有效促進了縣城綠化、亮化、供水、市政維護、環境衛生和天網等工程建設。二是大力推進城市化進程。2017年用于保障性住房建設資金25129萬元，撥付壩坨新區工程款14460萬元，文化廣場建設資金2876萬元，糧站片區開發和景觀橋建設置換資金1251萬元，城北片區開發基礎設施建設資金789萬元，月亮巖片區綜合開發基礎設施建設資金607萬元。三是大力支持園區建設，加強對農業園區、工業園區資金支持。先后投入官舟山羊科技工業園各類資金7223萬元，沙子果蔬產業園7149萬元，譙家核桃茶葉產業園4813萬元，新景生態茶葉產業園4485萬元，投入貴州沿河經濟開發區建設資金8480萬元。園區基礎設施建設得到較大改善，園區發展質量和承載能力也得到較大提升。

(四)大膽創新抓改革，著力提高管理水平

按照科學化、精細化管理要求，在繼續深化預算管理體制、部門預算、國庫集中支付等改革的基礎上，重點推進了六項工作。一是嚴格預算約束，提高資金使用效益。將預算編制與預算執行進度掛鉤，建立部門結余資金約束機制，通過調整當年預算、核減下年預算、收回部分結余資金等措施，嚴格控制結余資金規模，既提高了財政資金統籌能力，更提高了部門正常運轉能力。二是大力整合存量資金。針對存量資金類別多、資金管理分散、形不成合力的問題，對各類存量資金采取清理收回等方式統籌整合，集中財力、集聚資源支持重點項目和民生項目支出。三是嚴格控制一般性開支，強化“三公經費”管理。在確保年初預算“人、車、會、費”等支出零增長的同時，繼續壓縮5%行政經費用于支持教育“9+3”計劃，重新修訂印發了《公務接待管理辦法》、《會議費管理辦法》、《差旅費管理辦法》等規章制度。全年壓縮行政經費支持教育“9+3”計劃資金202萬元，并從嚴監督和執行中央“八項規定”、省委市委“十項規定”和縣委“八項規定”。全年“三公經費”同比持續下降5%以上。四是分步實施財政預決算信息公開。印發了《沿河土家族自治縣財政預算信息公開工作實施方案》(沿黨辦發〔2016〕78號)，2017年有30個縣直部門和10個鄉鎮作為試點單位在縣政府網站進行了預算信息公開。五是穩步推進公務卡制度改革試點。出臺了《沿河土家族自治縣公務卡制度改革試點實施方案》(沿府辦發〔2016〕89號)。方案將財政局、發改局等10個單位作為試點，將辦公費、差旅費等14項支出列為公務卡強制結算目錄。六是完善鄉鎮財政管理體制。印發了《縣人民政府關于加強鄉鎮財政建設的意見》(沿府發〔2016〕18號)，進一步明確了鄉鎮財政管理職責，進一步完善了鄉鎮收入結算、鄉鎮支出基數核定等財政體制分成結算辦法，進一步明確了健全“鄉財縣管鄉用”機制、加強鄉鎮財務管理、嚴格控制和妥善化解鄉鎮債務、加強鄉鎮財政資金調度管理、嚴肅鄉鎮代征稅收紀律等有關方面的具體規定，切實推進了鄉鎮財政規范化和精細化管理。

(五)強化監管求規范，提高資金使用績效

一年來，按照“講規范、重監管、求績效”的工作思路，確保財政資金使用安全高效。一是加強了政府性債務管理和融資平臺管理。對政府性債務進行了全面統計上報，為政府性債務實施全方位監管和納入預算管理奠定了基礎。二是加強政府投資項目資金監管。強化對項目建設資金撥付的審核和分析測算，進一步提高資金使用效率。三是加強政府采購工作。規范采購行為、深化采購改革、加強采購監管。2017年政府采購869次，預算金額12670萬元，實際采購金額11294萬元，節約資金1383萬元，節資率10.9%。四是全方位開展財政監督檢查。積極開展項目績效自評和部門預算專項資金執行情況檢查，穩步推進行政事業單位賬務系統建設，預算單位財務規范和預算執行力得到提升。

三、2017年財政預算草案

2017年預算安排及財政工作的指導思想是：認真貫徹落實自治縣十二屆五次黨代會、全縣經濟工作會議精神，緊緊圍繞“三縣一城”發展定位和“三化一業”趕超途徑，按照做大財政總量，提升收入質量的總體要求，穩步推進財稅體制改革，強化科學理財、創新理財、為民理財、監督理財，提高資金使用效益，使財政支撐能力更好地適應新常態，推動新發展，為加快建設美麗沿河實現同步小康提供堅實的財力保障。

按照上述指導思想，本著保工資、保運轉、保民生、促發展的支出順序，2017年全縣財政預算草案如下：

(一)一般公共預算收支安排

2017年全縣財政總收入安排74500萬元，比上年實績(下同)增長6.2%(注：本年收入安排已考慮當年政策性即征即退稅款10000萬元，但未考慮政策性陳退稅款余額2000萬元)。

全縣一般公共預算收入安排38700萬元，增長5.5%。其中：國稅部門3000萬元，增長12.4%;地稅部門27500萬元，增長8%;財政部門8200萬元，下降4.1%。一般公共預算收入中，稅收收入為28900萬元，非稅收入為9800萬元，稅收收入占比為74.7%(詳見附表四)。

全縣一般公共預算支出安排297462萬元，比上年實績增加733萬元，增長0.2%(詳見附表五)。

由于財力有限，根據量入為出的原則，本年度一般公共預算支出主要是安排保工資和保基本運轉支出。其中：部門預算(含鄉鎮)人員經費88923萬元，公用經費11987萬元，項目經費22887萬元，財政預留保工資支出15000萬元(詳見附表七)，專項轉移支付列收列支112000萬元，特定用途的轉移支付45099萬元，其余1566萬元為部分上年結轉今年安排的支出。

一般公共預算收支平衡情況：全縣一般公共預算收入38700萬元，上級補助收入254672萬元，調入資金4000萬元，債券轉貸收入1000萬元，當年收入合計298372萬元。全縣一般公共預算支出297462萬元，上解上級支出910萬元，當年支出合計298372萬元。收支相抵，當年財政收支平衡。

(二)政府性基金預算收支安排

2017年縣本級基金預算收入安排10900萬元，其中：國有土地使用權出讓收入10500萬元，城市基礎設施配套費收入400萬元;預計上級基金專款5080萬元，當年基金收入總計15980萬元。基金支出預算按照自求平衡的原則，相應安排支出15980萬元(詳見附表六)。

根據《省財政廳轉發財政部關于完善政府預算體系有關問題的通知》(黔財預〔2016〕143號)精神，將地方水利建設基金、從地方國有土地出讓收益中計提的農田水利建設資金和教育資金、地方教育附加，文化事業建設費、殘疾人就業保障金、育林基金、森林植被恢復費、船舶港務費、轉讓政府還貸道路收費權收入及長江口航道維護收入等11項政府性基金收入從2017年1月1日起轉列一般公共預算，據此我縣2017年基金預算收入較2017年預算有所減少。

此外，由于財力嚴重不足，根據全省財政考核辦法有關不得新增財政赤字的規定，除列入財力預算項目以外，目前尚有106000萬元項目暫無財力安排(詳見附表七)，其中：保穩定運轉項目缺口11600萬元，保民生項目缺口11300萬元，保發展項目缺口83100萬元。保穩定運轉項目和保民生項目年中主要通過壓縮行政運行經費、爭取上級補助、增加一般公共預算收入等渠道解決;保發展項目年中主要通過整合項目、基金預算收入超收、爭取上級政府發行轉貸債券、融資等渠道解決。

預算執行過程中，預算收支可能會發生增減變動，此外，政府債務已明確納入調整預算，屆時我們將及時向人大報告。

四、再接再厲，開拓創新，確保完成2017年財政預算

圍繞縣委、縣政府工作目標，2017年財政工作要在以下五個方面下功夫、求突破、見成效。

(一)強化支撐，增收節支保發展。一是做好增收文章。廣開稅源，深挖潛力，努力做大財政“蛋糕”。進一步加強對重點行業、重點稅源和重點稅種的監控與分析，及時掌握稅源、稅收、稅負動態變化情況，增強組織收入的主動性;加強稅收征管，堅持依法征稅、應收盡收，堅決打擊各種偷、逃、抗、騙稅等違法行為;挖掘非稅收入潛力，抓好土地出讓金尤其是超容積率土地出讓金的征收，積極爭取各方面的資金和項目扶持，優化財政收入結構，不斷壯大地方財政實力，為政府調控經濟和保障民生提供堅實的財力支撐。二是做好節支文章。牢固樹立過緊日子的思想，精打細算，用好每一分錢。堅持有保有壓、有促有控，科學安排預算和嚴格預算執行，大力壓縮會議、接待、差旅和公車使用等經費支出，不斷改善財政財務監管，努力降低行政成本，省下錢來辦大事、辦要事、辦實事。三是做好融資文章。2017年城市建設和為民生實事項目所需資金非常大，除了需要信貸支持以外，財政支出壓力非常重，要創新思路，想方設法拓寬融資渠道，準確研判國家地方政府債券發行政策，爭取做大省政府對我縣一般債券的發行規模，努力突破資金瓶頸，減輕財政壓力。

(二)強化保障，關注民生構和諧。按照公共財政的要求，切實加大對民生建設的投入，推動社會和諧穩定。一要大力支持三農建設。支持農村基礎設施建設，全面推進6個鄉鎮小康寨建設，切實改善農村生產生活條件;加強農業綜合生產能力建設，促進現代農業發展;完善強農惠農政策，增加農民收入，大力發展農村社會事業。二要促進社會事業協調發展。緊緊抓住人民群眾最關心、最迫切需要解決的問題，加大財力傾斜力度，加快建立義務教育、文化體育、衛生保健、環境保護、社會穩定等方面的公共財政政策體系，進一步體現社會公平，維護群眾利益。三要加大對社會保障的支持力度。落實穩定和擴大就業的政策措施，支持公共就業服務體系特別是基層公共就業服務平臺建設，加大就業困難群體幫扶力度。完善城鄉居民社會養老保險制度，建立健全孤兒福利院保障制度，全面實施殘疾人康復工程等。

(三)強化引導，服務發展促轉型。立足服務科學發展的高度，充分發揮財稅的導向和調節作用，切實落實好各項財稅政策，努力在推動轉型升級上有更大的作為。一要積極促進產業結構調整。加強研究，主動服務，積極運用各種財稅手段，全力支持主導產業轉型升級、改造提升。加快節能減排步伐，推進低碳經濟、綠色經濟、循環經濟的發展。二要鼓勵企業加快技術改造。進一步加大政策支持力度，有針對性地向上申報和爭取一批技術改造項目，支持企業技術改造、購買設備，引進新技術、新工藝，推動企業轉型升級。三要全力支持服務業做強做大。把發展現代服務業作為調結構、促轉型的戰略重點，堅持服務業與其他行業互動發展，全面落實服務業發展政策，著力扶持金融、房地產等服務業企業上規模、上檔次，把服務業培育成為縣域財力增長的新“引擎”。

(四)完善機制，改革創新強管理。一要完善預算管理。嚴格按照預算安排支出，加強預算資金統籌管理，努力做到所有支出都有科學的程序和標準的流程，真正做到靠制度規范、靠制度約束、靠制度保障。二要完善財政監管。樹立績效管理理念，建立健全事前審核、事中監控、事后評價的大監督機制，強化對重點項目、大額資金、專項資金的全過程監督，真正做到財政資金運行到哪里，監管工作就延伸到哪里，加快推進由單純的監管向監督與追蹤問效并舉轉變。三要清理消化財政借款，全面盤活行政事業單位財政存量資金。四要完善政府性債務風險管理。在科學編制政府性債務收支計劃的基礎上，進一步加強政府性債務管理，及早應對，化解風險。

(五)抓好隊伍，提升素質樹形象。要切實加強財政隊伍建設，提高素質，優化服務，樹立形象，真正為人民當好家、理好財。一要保激情。高標準建設烏江生態經濟走廊和生態文明建設先行示范區要求財政干部保持發展激情，面對經濟壓力，要勇于克服困難，牢固樹立科學理財觀，以開放的思維審視發展大勢，以創新的舉措破解發展難題，以更高的標桿引領追趕發展，以更大的力度推動工作落實。要強化發展意識，建設充滿蓬勃向上朝氣、攻堅克難勇氣、昂揚奮進銳氣的財政干部隊伍，努力形成人人有激情、時時在狀態的財政工作局面。二要勇創新。努力建設創新型財政，通過學習培訓，提高財政干部創新意識和科學理財、依法理財、民主理財的能力。要學會運用新知識、先進經驗，攻難關、解難題，著力在推進制度創新上求發展，在推進管理創新上求突破，在推進工作創新上求實效。三要講效率。積極建設效率型財政，堅持服務前移，精簡審批事項，優化審批流程，簡化辦事環節和程序，加快機關信息化建設，規范文件流轉程序，加快公文流轉速度，提高辦事效率，構建和諧理財關系。要通過在財政系統開展“比思想、比學習、比奉獻”活動，全力營造比學趕超的氛圍。四要重規范。通過重新修訂和完善運行程序，規范制度，對資金撥付、內部監督等各項業務進行規范，制定服務管理細則、辦事流程圖，確保每個環節規范運行，有章可循，不斷加強財政內部管理和監督體系建設，構建高效協調的財政運行機制。

各位代表，2017年財政工作任務十分艱巨，讓我們在縣委的正確領導下，深入貫徹落實中央、省委、市委和縣委的決算部署，保持戰略定力，增強發展動力，發揚苦干實干精神，奮發進取，扎實工作，努力完成各項財政工作任務，為加快建設同步小康的美麗沿河做出新的貢獻!