1、《中華人民共和國銀行業監督管理法》何時通過并開始施行?

2003年12月27日經第十屆全國人民代表大會常務委員會第六次會議審議通過，自2004年2月1日起施行。

2、《銀行業監督管理法》的立法目的是什么?

加強對銀行業的監督管理，規范監督管理行為;防范和化解銀行業金融風險;保護存款人和其他客戶的合法權益;促進銀行業健康發展。

3、《銀行業監督管理法》所指的銀行監督管理的目標是什么?

促進銀行業的合法、穩健運行，維護公眾對銀行業的信心。

4、根據《銀行業監督管理法》的規定，銀行業監督管理的原則是什么?

依法原則;公開原則;公正原則;效率原則。

5、銀監會提出的四項現代監管理念是什么?

管法人，將銀行機構作為一個法人整體進行管理;管風險，增強銀行機構識別、監測和控制風險的能力;管內控，嚴格監管銀行機構內控制度建設和執行情況;提高透明度，通過真實披露信息，約束經營者的行為。

6、《銀行業監督管理法》所稱銀行業金融機構是指哪些機構?

指在中華人民共和國境內設立的商業銀行、城市信用合作社、農村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行。

7、銀行業監督管理機構工作人員的行為準則是什么?

《銀行業監督管理法》第十條規定，銀行業監督管理機構工作人員，應當忠于職守，依法辦事，公正廉潔，不得利用職務便利牟取不正當利益，不得在金融機構等企業中兼任職務。

8、非現場監管包括哪些環節?

六個環節：一是采集數據;二是對有關數據進行了核對、整理;三是生成風險監管指標值;四是風險監測分析和質詢;五是風險初步評價與早期預警;六是指導現場檢查。

9、非現場監管工作目標由哪幾部分組成?

一是非現場監管體系建設年度工作目標;二是日常性監測分析和風險評價工作目標;三是當年計劃完成的監管目標任務。

10、《銀行業監督管理法》規定的審慎經營規則內容是什么?

審慎經營規則，包括風險管理、內部控制、資本充足率、資產質量、損失準備金、風險集中、關聯交易、資產流動性等內容。

11、河北銀監局監管運行機制以增強監管有效性為根本目標，主要體現在哪五個方面的有效運行?

市場準入監管、非現場監管、現場檢查、監管組織管理、監管保障。

12、《監管運行框架意見》中規范監管行為，實現科學監管的四項制度是什么?

(1)管檢交叉制度;(2)查處分離制度;(3)跟蹤問責制度;(4)績效考核制度。

13、銀監會對其監管工作提出的“約法三章”是指什么?

指：一是不得超越職權干預被監管單位授信(含貸款、擔保、承兌、貼現)、資產處置、項目投資等業務的決策;二是不得插手被監管單位建設工程、物資采購招投標和人事安排等事務;三是不得接受被監管單位[被過濾]支付的高消費娛樂(健身)活動、宴請、旅游度假和現金、有價證券、支付憑證、貴重禮品。

14、吊銷金融許可證和責令停業整頓行政處罰應當由誰實施?

吊銷金融許可證的行政處罰由頒發該許可證的銀行業監督管理機構實施;責令停業整頓的行政處罰由批準設立該銀行業金融機構的銀行業監督管理機構實施。

15、《中國銀行業監督管理委員會行政處罰辦法》中重大行政處罰包括哪些?

①較大數額的罰款。包括：銀監會決定的200萬元人民幣以上(含200萬元)的罰款，銀監局決定的100萬元人民幣以上(含100萬元)的罰款，銀監分局決定的50萬元人民幣以上(含50萬元)的罰款。對個人作出的10萬元人民幣以上(含10萬元)的罰款;②責令停業整頓;③吊銷金融許可證;④取消董事、高級管理人員任職資格5年(含5年)以上直至終身;⑤對其他情況復雜或重大違規行為作出行政處罰決定。

16、行政復議期間具體行政行為不停止執行，但《中國銀行業監督管理委員會行政復議辦法》中規定在哪些情況下，具體行政行為可以停止執行?

①被申請人認為需要停止執行的;②行政復議機關認為需要停止執行的;③申請人申請停止執行，行政復議機關認為其要求合理，決定停止執行的;④法律規定停止執行的。

17、對現場檢查工作中出現哪些情形，造成不良影響或嚴重后果的，應對有關人員試行問責?

(1)違反現場檢查操作規程的;

(2)違反現場檢查項目責任管理條款的。

18、銀監會統計信息披露暫行辦法中規定，按季披露的信息包括哪些內容?

銀行業金融機構境內資產、負債、所有者權益、賬面利潤的匯總和分類情況;銀行業主要金融機構境內加權平均資本充足率、五級分類不良貸款、中間業務的匯總和分類情況;金融資產管理公司資產處置的匯總和分類情況。

19、銀行業金融機構不按照規定提供報表、報告等文件、資料的可對其怎樣處罰?

由銀行業監督管理機構責令改正，逾期不改正的，可處以(十萬元以上三十萬元以下)數額的罰款。

20、現場檢查的重點包括哪些?

包括合規性檢查、風險性檢查、內部控制檢查、財務收支及經營成果真實性和合規性的檢查。

21、按照巴塞爾《有效銀行監管的核心原則》，屬于內部控制主要內容的有?

組織結構 ;會計規劃;雙人原則和對資產和投資的實物控制。

22、《巴塞爾新資本協議》所指的操作風險是什么?

是指由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。

23、銀行業金融機構變更持有資本總額或者股份總額達到規定比例以上的股東時，中國銀行業監督管理委員會應對股東的什么狀況進行審查?

股東的資金來源;股東的財務狀況;股東的資本補充能力;股東的誠信狀況。

24、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》所稱房地產貸款主要包括哪些?

土地儲備貸款、房地產開發貸款、個人住房貸款、以及用于開發、建造向市場銷售、出租等用途的房地產項目的貸款等。

25、非現場監管的主要目的有哪些?

包括評估銀行機構的總體狀況、對有問題的銀行機構進行密切跟蹤、通過對同組銀行機構的比較，關注整個銀行業的經營、對銀行風險進行預警。

26、國際上通行的駱駝風險評級的主要內容包括?

資本充足性、資產質量、管理與內控、盈虧能力、流動性和風險敏感性等。

27、市場風險主要包括哪些?

利率風險、匯率風險(包括黃金)、股票價格風險和商品價格風險。

28、《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》中所稱集團客戶授信業務風險是指什么?

集團客戶授信業務風險是指由于商業銀行對集團客戶多頭授信、過度授信和不適當分配授信額度，或集團客戶經營不善以及集團客戶通過關聯交易、資產重組等手段在內部關聯方之間不按公允價格原則轉移資產或利潤等情況，導致商業銀行不能按時收回由于授信產生的貸款本金及利息，或給商業銀行帶來其他損失的可能性。

29、金融許可證頒發或更換時，應在銀監會或其派出機構指定報紙上進行公告，其公告的具體內容應當包括哪些?

機構名稱、營業地址、機構編碼、郵政編碼、聯系電話。

30、金融機構違反《金融許可證管理辦法》，有哪些行為之一的，由中國銀行業監督管理委員會責令限期改正，給予警告;逾期不改正的，可以處以3萬元以下罰款;情節嚴重的，可以取消其直接負責的高級管理人員的任職資格?

(1)不按規定換領金融許可證;(2)損壞金融許可證;(3) 遺失金融許可證且不向銀監會報告;(4)未在營業場所公示金融許可證;(5)偽造、變造、出租、出借、轉讓金融許可證。

31、金融創新的動因主要有哪些?

主要動因包括金融管制的放松、市場競爭的日趨激烈、追求利潤的最大化以及科學技術的進步。

32、金融監管模式的確定，與一個國家的什么因素密切相關?

與一個國家的金融機構的經營方式、金融監管水平和經濟金融的發展狀況密切相關。

33、貨幣政策的最終目標是什么?

穩定物價、經濟增長、充分就業和國際收支平衡。

34、核心資本和附屬資本分別包括哪些項目?

核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少量股權;附屬資本包括重估儲備、一般準備、優先股、可轉換債券和長期次級債務等。

35、商業銀行的關聯交易具體是指什么?

商業銀行關聯交易是指商業銀行與關聯方之間發生的轉移資源或義務的下列事項：授信、資產轉移、提供服務以及中國銀監會規定的其他關聯交易。

36、商業銀行對集團客戶授信應遵循什么原則?

對集團客戶授信應遵循統一原則、適度原則和預警原則。

37、商業銀行的經濟資本是指什么?

經濟資本是商業銀行根據自身能力決定其業務發展和用來抵御風險并為債權人提供“目標清償能力”計算出來的資本。是一種 “虛擬資本”，在數量上等于商業銀行所面臨的非預期損失額;

38、商業銀行次級債券是指什么債券?

是指商業銀行發行的、本金和利息的清償順序列于商業銀行其他負債之后、先于商業銀行股權資本的債券。

39、商業銀行不得對哪些用途的業務進行授信?

《商業銀行授信工作盡職指引》中規定，商業銀行不得對以下用途的業務進行授信。①國家明令禁止的產品和項目;②違反國家有關規定從事股本權益性投資，以授信作為注冊資本金、注冊驗資和增資擴股;③違反國家有關規定從事股票、期貨、金融衍生產品等投資;④其他違反國家法律法規和政策的項目。

40、商業銀行內部控制評價應遵循哪些原則?

全面性原則，統一性原則，獨立性原則，公正性原則，重要性原則，及時性原則。

41、內部控制包含哪五個要素?

內部控制環境，風險識別與評估，內部控制措施，信息交流與反饋，監督評價與糾正。

42、會計中公允價值的涵義什么?

答案：公允價值，是指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自愿進行資產交換或者債務清償的金額。

43、風險為本監管的主要方式有哪些?

現場檢查，非現場監管，三方聯席會議，審慎監管會議，與董事會會面，外聘審計師，與其他監管機構交流信息。

44、按五級分類劃分貸款，可分為哪些?

可分為正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款。

45、商業銀行的經營原則是什么?

商業銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，實行自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束。

46、《商業銀行法》規定“不得向關系人發放信用貸款”中的關系人是指哪些人?

一是指商業銀行的董事、監事、管理人員、信貸業務人員及其近親屬;二是指前項所列人員投資或者擔任高級管理職務的公司、企業和其他經濟組織。

47、《銀行貸款損失準備計提指引》所指的呆賬準備是什么?

是指金融企業對承擔風險和損失的債權和股權資產計提的呆賬準備金，包括一般準備和相關資產減值準備。

48、什么是《銀行貸款損失準備計提指引》所稱的一般準備?

是指金融企業按照一定比例從凈利潤中提取的、用于彌補尚未識別和可能性損失的準備。