“稅延養老”呼之欲出 助力個人商保發展

海口市民黃先生，家庭月收入約15000元，除去固定開支，僅有5000元的剩余，黃先生認為，個人商業養老保險需要長期投資，短期內看不到收益，并不劃算，從而放棄了購買的想法，黃先生的想法并非個案。據海南保監局統計，截止今年6月份，個人商業養老產品所占壽險市場份額小，亟待完善和推廣，近日，保險業“新國十條”發布，明年內，我國將啟動試點個人稅收遞延型商業養老保險，業內人士認為，這將給商保帶來發展機遇。

基本養老保險“孤木難撐”

一直以來，我國養老金體系是由基本養老保險、企業年金和個人商業養老保險“三支柱”組成，但由于歷史原因，我國養老金體系建立較晚，且三支柱“長短不齊”，基本養老保險占比過高，企業年金和個人商業養老保險占比較低、發展緩慢。

養老金體系中，“第一支柱”基本養老保險僅能“兜底”，保障老年人的最低生活水平，面對日趨嚴重的人口老齡化趨勢，基本養老保險面臨嚴峻考驗，即將陷入“入不敷出”的窘境; “第二支柱”企業年金無法強制推行，顯然難以滿足我國多層次的養老需求。由于體制改革滯后，我國養老保障體系呈現碎片化、不公平的狀態，有很大一部分農民的養老問題不能全靠政府，更難以依賴企業。

因此，個人商業養老保險作為“第三支柱”，不僅能夠補充基本養老保險和企業年金的不足，緩解日益突出的老齡化問題，保證養老金體系的均衡、可持續發展，而且能夠增加居民選擇，提高養老金替代率，滿足個人多層次的養老需求，保障老年人過上體面、有尊嚴的退休生活。

近日，記者從海南保監局獲悉，截止今年6月份，普通壽險中，年金保險保費收入共33527.3萬元;分紅壽險中，年金保險保費收入共35917.41萬元，年金保險較之去年小幅增長，但在壽險市場中，年金保險僅占有25%的市場份額，且這其中個人商業養老保險所占比例更微乎其微。

個人商業養老保險作為養老體系的“第三支柱”，為何難以打開市場呢?記者就此進行走訪。

消費者主動購買意愿不強

記者走訪發現，不少市民由于缺乏未來養老規劃、缺乏投資資金、對保險公司缺乏信心等因素，從而放棄購買個人商業養老保險。業內人士指出，個人商業養老保險需要提前投資，對個人資金實力和保險意識要求較高。

“大部分的家庭更著重于投資眼前，加之未來種種不確定的因素、消費者對保險公司的信任程度等原因，都成為投資商業養老保險的干擾因素。”國壽海南分公司業務拓展部經理鄭作文說，他告訴記者，購買個人商業保險為投資未來養老的保單少之又少。

產品養老目的不明顯

如今，不少商業養老保險為吸引更多的顧客，均以分紅型為主，同時還捆綁意外險和醫療險等附加險種，甚至還有部分產品自合同生效之日起就為被保險人提供養老年金等，產品的養老目的不明顯。

海南保監局有關專家介紹，現今的養老保險產品經過包裝、捆綁附加的功能和收益，是為了迎合市場需求，刺激顧客購買。“這也是因為消費者對保險公司的信任度不高，進而要求從投資的第一天起，就要拿到收益，或是要求保險公司在承保期間捆綁附加險，認為如此一來才劃算。”專家指出，個人商業養老保險是一種風險承擔機制，現在的投資是為我們未來的老年生活提供養老保障，然而，有不少消費者沒有正確認識個人商業養老保險，把商業養老保險當成投資理財手段，想要從中獲取足夠的收益，“認識不夠，因此有被保險人看到收益不足時，就要求退保，個人商業養老保險也難以打開市場。”

缺乏政策支持推進不理想

盡管從上世紀90年代初我國就提出要建立三支柱的養老保障體系，但多年以來，企業退休人員基本生活仍主要依靠“第一支柱”，保障方式單一，政府責任過重。近年來，企業年金獲得稅收政策支持，正在緩慢而積極地推進。唯獨個人商業養老保險因為缺少扶持政策，推進不理想。

“缺乏政策的支持，沒有利好消息，這是個人商業養老保險難以推進的原因。”海南保監局有關專家說，個人商業養老保險這一支柱必須要有政府的政策支持，才能鼓勵更多人關注和積極參加，調動更多的社會資源， 滿足老百姓不斷提高的養老生活需求。

“新國十條”助力養老商保發展

近日，國務院發布了《關于加快發展現代保險服務業的若干意見》，業內稱為保險的“新國十條”。值得關注的是，其中明確提出將適時開展個人稅收遞延型商業養老保險試點。

同時，保監會消息稱，明年內，我國將啟動試點個人稅收遞延型商業養老保險。這意味著“稅延養老”政策企盼多年即將落地，稅收優惠將全面覆蓋我國養老保險三大支柱，“減稅養老”體系漸成。

稅延型養老保險，是指投保人在稅前列支保費，等到將來領取保險金時再繳納個人所得稅，這樣可略微降低個人的稅務負擔，并鼓勵個人參與商業保險、提高將來的養老質量。

據媒體報道，30歲的上海白領陳才安，今年7月份的稅前收入為6250元，扣除“四金”以及個稅起征點3500元后，應納稅51元。一家大型保險公司精算師給他算了一筆賬，如果可以稅前先列支600元作為保費購買養老保險，則應繳稅下降到29元。也就是說，如果購買了個稅遞延型養老產品，每月可以少納稅22元，一年就是264元。如按照投資30年計算，則30年間少繳納7920元個稅。

海南保監局有關專家認為，個人稅收遞延型商業養老保險政策出臺，保險公司也將針對其而設計滿足市場需求的商業養老保險，作為商業養老保險發展的突破口，可能將刺激保險公司新一輪保費增長，于政府而言，也將可以緩解養老財政壓力，彌補養老資金缺口。