差旅費是指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費是行政事業單位和企業的一項重要的經常性支出項目。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。2023年呼和浩特差旅費津貼報銷標準暫未公布,以下是最新的呼和浩特差旅費報銷標準,僅供參考。

一、2023呼和浩特差旅費津貼報銷標準

呼和浩特市本級黨政機關公務接待經費管理辦法

第一章 總 則

第一條 為進一步規范和加強呼和浩特市本級黨政機關公務接待費管理，嚴格控制接待費支出，制止鋪張浪費，建立接待費公開化制度，促進黨風廉政建設，根據《中華人民共和國預算法》《黨政機關厲行節約反對浪費條例》《行政單位財務規則》《內蒙古自治區本級黨政機關公務接待管理辦法》（內財行【2017】2088號），結合市本級實際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于呼和浩特市本級黨的機關、人大機關、政府機關、政協機關、審判機關、檢察機關，以及工會、共青團、婦聯等人民團體和參照公務員法管理的事業單位（以下簡稱接待單位）。

第三條 本辦法所稱公務接待費，是指接待出席會議、考察調研、執行任務、檢查指導、學習交流、請示匯報工作等公務活動而發生的費用。

本辦法不包括外事接待所發生的費用。

第四條 接待單位的公務接待實行分類管理、分級負責。來我市執行公務的副廳級以上接待對象或其他重要賓客的接待工作，由市接待辦統一負責，執行國家相關規定。其他接待對象由市本級接待單位對口負責，執行本辦法規定的接待標準。

第五條 公務接待要嚴格執行中央和自治區及市委、市政府有關厲行節約、反對浪費的各項規定，堅持有利于公務、務實節儉、嚴格標準、高效透明、尊重少數民族風俗習慣的原則，嚴格控制接待費開支。

第二章 費用開支范圍和標準

第六條 公務接待費主要包括餐費、交通費以及其他必要的開支。

第七條 公務接待費開支標準

（一）餐費。接待單位可安排工作餐一次，每人不得超過120元，根據市場價格變動情況，市旅游旺季（七、八、九月份）餐費標準最高可上浮20%。異地本級單位和外派單位、機構執行屬地規定。

（二）交通費。包括過路過橋費、燃油費、租車費等。

接待單位安排接待對象集中乘車前往目的地，合理使用車型，嚴格控制隨行車輛。需租用車輛的，要說明情況并經本單位分管財務負責人批準。

（三）其他開支。除餐費、交通費以外發生的零星小額支出。

第八條 接待單位內部具備接待條件的，要在內部接待場所安排公務活動。公務接待一律不得使用私人會所、高消費餐飲場所。

第三章 預算管理

第九條 公務接待費不得超過當年部門預算中基本公用經費預算的2%。有特定接待任務的單位，由市財政局安排專項公務接待費。公務接待費要全部納入財政預算管理，嚴格實行總量控制，在年度接待費預算總額內開支，發生的公務接待費列入“公務接待費”科目，單獨列示。

第十條 各單位應制定接待費使用的內部審批、報銷流程制度，加強和規范財務管理。

第十一條 接待費報銷憑證應當包括財務票據、派出單位公函和接待清單。

公務活動結束后，接待單位應當如實填寫接待清單，并由分管財務負責人審簽。接待清單包括接待對象的單位、姓名、職務、和公務活動項目、時間、場所、費用開支以及陪同人員姓名、職務等內容，留存備查。

接待費支付要嚴格按照國庫集中支付制度和公務卡管理有關規定執行。

第十二條 要正確劃分公務接待費與會議費、培訓費、正常差旅費以及其他辦公經費的界限，合理歸集費用，全面、真實反映本單位公務接待情況。公務接待費在單位決算中如實列報，不得采取瞞報、虛報或其他變通辦法列支。

第十三條 應由接待對象承擔的差旅、會議、培訓等費用，以及與公務接待無關的其他費用不得在接待費中列支。

第四章 監督檢查

第十四條 市財政局、接待辦公室對公務接待費開支和使用情況進行監督檢查。包括：

（一）接待審批程序是否符合規定；

（二）接待費開支范圍和開支標準是否符合規定，有無違規擴大接待費開支范圍，擅自提高接待費開支標準；

（三）接待費報銷憑證是否真實、完整，接待費報銷和資金支付是否符合規定；

（四）是否以舉辦會議、培訓為名列支、轉移、隱匿接待費開支；

（五）是否向下級單位及其他單位、企業、個人轉嫁、攤派接待費用；

（六）是否挪用、擠占其他經費用于公務接待；

（七）是否在非稅收入中坐支接待費用；

（八）是否借公務接待名義列支其他支出；

（九）有無違反執紀監督相關規定的行為；

（十）有無其他違反本辦法的行為。

第十五條 各部門應當依法向社會公開本部門公務接待費支出的預決算情況，公開的內容、時間、方式等嚴格按照市委辦公廳、市政府辦公廳及市財政局制定的市本級預決算公開工作有關制度執行。

第十六條 對違反本辦法的，一經查實，按照中央、自治區及市本級有關黨政機關公務接待管理辦法和《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規制度的有關規定處理.，并依法依規追究接待單位負責人和相關人員的責任。行為涉嫌犯罪的，移送司法機關處理。

第五章 附 則

第十七條 市本級非參照公務員法管理的事業單位參照本辦法執行。

第十八條 本辦法由市財政局會同市接待辦公室負責解釋。

第十九條 本辦法從發布之后的30日開始施行，有效期5年，規范性文件統一編號為BG-2018-2 號，市本級此前相關管理規定與本辦法相抵觸的，以本辦法為準。

二、差旅費報銷范圍

1、差旅費核算的內容：用于出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。

3、至于外地餐券不能計入差旅費中，稅法上并沒有相關的文件規定。

差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。

三、差旅費報銷流程

1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核準 財務人員審核--出納結算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。

2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規定對報銷手續、預算額度、票據合法性、真實性、出差標準進行審核并對此負責。

四、差旅費報銷注意事項

1、員工報銷時按財務部門規定填制報銷單據，附原始票據：包括出差申請、機票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發票、會議通知、過路費、過橋費等 ，無本人姓名的原始發票須在背面簽名。

2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。

3、出差補助天數=出差返程日期-出差出發日期。

4、須按財務規定取得并填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對涂改、偽造或變造原始票據、虛報出差天數的，不予報銷。

5、原始票據丟失、毀損的，當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據明細項目、金額，經直屬上級與所在部門第一負責人簽批后，報學院、學校分管領導簽批報銷。

6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔。