導語：隨著城市化進程的加快和社會老齡化的程度日漸加深，養老成為許多家庭的負擔，傳統養兒防老的觀念已經過時，而現代社會壓力劇增，421家庭負擔會越來越重，一對夫婦要贍養4個老人，基本社會保險保障有限。如何及早準備，未雨綢繆，準備足額的養老金，是很多家庭亟需解決的問題。下面是小編收集的相關內容，歡迎參考。

【養老保險種類】

養老保險主要有社會養老保險(社保中的職工養老保險)和商業保險中的養老保險。

一、社會養老保險。凡是企業職工，都參加這個保險，是國家強制性的保險，必須參加繳費，男60歲，女工50歲，女干部55周歲退休。

(一)城鎮職工基本養老保險(職保)

繳納比例：企業繳20%，職工繳8%。

賬戶管理：社會統籌與個人賬戶相結合。

領取條件：企業職工達到法定退休年齡(男性職工60周歲，女性干部55周歲，女性工人50周歲)，且個人繳費滿15年的，退休后可以按月領取基本養老金。

(二)新型農村社會養老保險

參保范圍：年滿16周歲(不含在校學生)、未參加城鎮職工基本養老保險的農村居民，可在戶籍地自愿參保。

繳費方式：新農保基金由個人繳費、集體補助、政府補貼構成。

領取條件：年滿60周歲、未享受城鎮職工基本養老保險待遇的農村有戶籍的老年人，可以按月領取養老金。

(三)城鎮居民社會養老保險

參保范圍：年滿16周歲(不含在校學生)、不符合職工基本養老保險參保條件的城鎮非從業居民，可在戶籍地自愿參保。

繳費方式：居民繳費、政府補貼

享受待遇：參保居民年滿60周歲，可按月領取包括基礎養老金和個人賬戶養老金在內的養老金。已年滿60周歲、符合規定條件的城鎮居民，不用繳費，可按月領取基礎養老金。

二、商業養老保險。商業養老保險，是商業行為，任何人都可以參加，自愿投保，具體養老保險待遇依據參保合同執行。

【社會養老保險】

國家通過立法，強制用人單位和勞動者個人必須依法參加養老保險，履行法律所賦予的權利和義務，繳納養老保險費，待勞動者到達法定退休年齡時，可向社會保險部門領取基本養老金，享受基本養老保險待遇，保障退休以后的基本生活。

一、社會養老保險特點

養老保險是以社會保險為手段來達到保障的目的。養老保險是世界各國較普遍實行的一種社會保障制度。一般具有以下幾個特點：①由國家立法，強制實行，企業單位和個人都必須參加，符合養老條件的人，可向社會保險部門領取養老金 ;②養老保險費用來源，一般由國家、單位和個人三方或單位和個人雙方共同負擔，并實現廣泛的社會互濟;③養老保險具有社會性，影響很大，享受人多且時間較長，費用支出龐大，因此，必須設置專門機構，實行現代化、專業化、社會化的統一規劃和管理。

二、社會養老保險繳費

(一)社會養老保險繳費年限

社會養老保險繳費年限(含視同年繳費年限)必須達到15年，到達法定退休年齡時才能按月領取退休金，如果超過15年則繳費年限越長退休金就越多。其中失業人員在領取失業金期間，可以免繳養老保險費，其個人養老保險帳戶暫予保留，待重新就業時辦理續保手續，繳費年限則連續計算。養老保險交多少年最劃算，養老保險30歲以前交是最劃算的，因為年輕交保險保費低，保障高，繳費時間選擇20年繳費的，時間長，壓力低。就是用很少的錢，獲得很高的保障。建議根據自己的收入情況確定保費，不管你交多少錢，應該是年收入的15%左右為好，按現在的生活水平每人每年交保費5000--10000元為宜。包括附加意外、意外傷害醫療、住院醫療、重大疾病保險。

不到國家法定退休年齡者，均可參加企業職工基本養老保險。但是，達到退休年齡而繳費不滿15年者，不能按月領取基本養老保險金。因此，養老保險交多少年領到的養老保險金是最多的，應該是及早參加養老保險，參保時間越長、繳費越多，將來退休后領的養老金就越多。

參保人員必須達到退休年齡且繳納養老保險滿15年以上，方可按月領取基本養老保險金。參加基本養老保險后因故中途中斷繳費的，其中斷期間不能補繳，以后可以繼續繳費。其中斷繳費前所繳保險費不會作廢，社保機構已作封存，中斷繳費前后所繳養老保險費可合并計算。

(二)社會養老保險繳費計算

1.繳費數額：基本養老保險費由企業和職工個人共同負擔：企業按本企業職工上年度月平均工資總額的20%繳納(部分省市略有調整)，職工個人按本人上年度月平均工資收入的8%繳納;城鎮個體工商戶、靈活就業人員和國有企業下崗職工以個人身份參加基本養老保險的，以所在省上年度社會平均工資為繳費基數，按20%的比例繳納基本養老保險費。例如：2010年4月份陜西省公布的2009年度全省社平工資為30293元左右，因此2010年繳費金額=3029320%=6058.6元。

2.上繳比例：繳費比例分作以企業參保和以個體勞動者參保兩類：各類企業按職工繳費工資總額的20%繳費，職工按個人繳費基數的8%繳費。個體勞動者包括個體工商戶和自由職業者按繳費基數的20%繳費，全部由自己負擔。

3.基數：職工繳費工資高于所在省上年度社會平均工資300%的，以所在上年度社會平均工資的300%為繳費基數;職工繳費工資低于所在省上年度社會平均工資60%的，以所在省上年度社會平均工資的60%為繳費基數。個人身份參加養老保險的以當地上年度在崗職工社會平均工資的一定比例作為個人繳費基數，可選擇的檔級為60%、80%、100%，基于如今社平工資逐年提高，考慮到個人承受能力，部分省市增加40%的檔級。

(三)社會養老保險補繳費

1.在國家規定勞動年齡內的職工，由于用人單位原因應繳未繳基本養老保險費的，用人單位可以向勞動保障部門提出書面補繳申請，并提交申請補繳期間與被保險人存在勞動關系的證明，以及工資收入憑證，經確認后，由企業和職工個人從規定實行企業和個人共同繳費之月起，補繳養老保險費。

2.單位整體未參保的，應從企業注冊成立之日起為職工全員參保，補繳基本養老保險費。但補繳時間最早不早于1995年1月。按規定參保補繳后，其已辦理退休手續由單位負擔其養老保險費用的人員納入養老保險統籌。

3.未參保的原國有、集體企業職工，與企業解除勞動關系后，現從事個體經營或靈活就業的，本人提出書面申請并提供與原單位存在勞動關系原始證明材料和原職工檔案，經勞動保障行政部門審核后，可對原在企業工作期間未繳納養老保險費的時間進行補繳。建立個人賬戶后連續繳費滿5年以上的，其在原國有、集體企業工作符合國家和省規定的連續工齡，經勞動保障行政部門認定后可視同繳費年限。

4.未參保的個體工商戶、自由職業者等靈活就業人員，不允許補繳。未參保人員男不滿60周歲，女不滿55周歲的，允許其參保繳費，從參保之月起計算實際繳費年限。達到國家法定退休年齡繳費不滿15年的，可延續繳費滿15年后辦理按月領取基本養老金手續。

5.關于中斷繳費人員補繳。實行個人繳費后核定過繳費基數，也曾繳費，后因各種原因不再申報繳費基數，也不再繳費的，為中斷繳費。2005年底以前中斷繳費的，可按本文規定補繳。各省市的養老保險補繳具體政策不相一致，參保人可到當地社保局進行詳細咨詢。

三、社會養老保險銜接轉移

中國城鄉養老保險將實現銜接轉換，人社部就《城鄉養老保險制度銜接暫行辦》公開征求意見，截至2012年12月16日。《辦法》提出，中國職工養老保險、新農保以及城鎮居民養老保險將實現銜接轉換，繳費年限也將明確換算辦法。

(一)轉換條件

1.參保兩種以上方可轉換

《辦法》規定：對于中國現行的三類養老保險：城鎮職工基本養老保險(“職保”)、新型農村社會養老保險(“新農保”)或城鎮居民社會養老保險(“城居保”)，參加過兩種或兩種以上的人員，可銜接轉換養老保險。而只參加了一種保險制度，在跨地區轉移時，依然按照各制度自身的規定轉移接續。需要注意的是，《辦法》適用于尚處于繳費期、未領取養老保險待遇的人員;已經退休或者按規定領取養老保險待遇的，不需要重新計算待遇，因此不適用《辦法》。《辦法》所指的銜接轉換主要針對三種情況：職保轉為新農保或城居保;新農保或城居保轉為職保;新農保和城居保互轉。

2.繳費是否滿15年為界線

《辦法》規定：參加職保繳費年限滿15年(含依據有關規定延長繳費年限)的，可以申請從新農保或城居保轉入職保;職保繳費年限不足15年的，可以申請從職保轉入新農保或城居保。

解讀：人社部表示，這主要是考慮：職保、新農保、城居保制度都規定繳費年限滿15年為按月享受基本養老金的

條件，而職保的待遇水平相對較高。

因此，規定只要滿足參加職保的繳費年限，無論在新農保或城居保繳費多長時間，都可以轉入職保合并計算待遇，有利于最大限度地保障參保人員的權益，同時引導參保人員長期參保、持續繳費;而對由于各種原因在職保繳費不足15年的，按照社會保險法的規定從職保轉入新農保或城居保，由后者發揮“兜底”功能，也避免因職保繳費年限不足而造成參保人員的權益損失。

(二)轉移額度

《辦法》規定：銜接轉換要將個人賬戶全部儲存額隨同轉移。但人社部特別說明，由于三類保險制度上的差別，職保向新農保或城居保轉移，不轉移職保統籌基金。

解讀：如今中國三類養老保險制度中，只有職保分為統籌和個人賬戶。人社部表示，第一，統籌基金是國家對職保制度的專門安排，基本功能是保障職保退休人員的基本生活;新農保、城居保制度中沒有這一安排，而另外安排了政府全額支付的基礎養老金。如果職保向新農保或城居保單向轉移統籌基金，會導致各項制度資金安排上的不平衡。第二，統籌基金與個人賬戶性質不同，不屬于個人所有。

在職保制度內跨地區轉移規定要劃轉12%的統籌基金，是為了適當平衡不同地區之間職保基金的負擔，并不直接體現為參保人員的個人權益;參保人員從職保轉入新農保或城居保，不轉移統籌基金，也不影響其個人權益。

(三)轉移繳費年限

《辦法》規定：參保人員從職保轉入新農保或城居保，其參加職保的繳費年限，可合并累加計算為新農保或城居保的繳費年限。參保人員從新農保或城居保轉入職保，其參加新農保、城居保的繳費年限不折算為職保繳費年限。

解讀：人社部表示，這樣規定的基本背景是職保與新農保或城居保制度間的繳費水平差異很大，一般達到十倍、甚至幾十倍。

鑒于新農保、城居保轉入職保后，其原繳費年限即使折算也對其養老金的計發影響很小，而且個人賬戶全額轉移相對于繳費年限折算對參保人員更有利，因此規定不予折算。但對于職保轉入新農保或城居保的參保人員，為了避免出現參加職保、新農保、城居保均不滿15年而享受不到待遇的情況，規定其各項制度的繳費年限可以合并累加計算，這樣更有利于維護參保人員的權益。

(四)重復繳費退還

《辦法》規定：參保人員重復參加職保與新農保或城居保的，若在同一年度內出現重復參保繳費的，清退新農保或城居保重復時段繳費，并將個人繳費相應金額退還本人。

解讀：由于缺乏銜接轉換，如今中國重復參保現象較多。人社部表示，中國的社保制度設計、運行不允許重復參保。重復參保主要有幾個因素：不同制度的實施強度不同，就業人員參加職保屬于法定權利和義務，而參加新農保、城居保如今遵循的是自愿原則;參保繳費的具體規定也不同，如職保為按月繳費，新農保、城居保為按年繳費。這些都使得重復參保難以避免。

對此，《辦法》規定對于重復參保的，優先保留待遇水平較高的職保關系，并將重復參保時段的新農保或城居保個人繳費退還本人，盡可能減少相關人員由此帶來的額外繳費負擔。

(五)轉移銜接辦法

適用于在職保、新農保、城居保中參加過兩種或兩種以上的人員。

在某一種制度中跨地區轉移的參保人員，應按照各制度自身的規定轉移接續養老保險關系，不適用本《辦法》。

《辦法》適用于尚處于繳費期、未領取養老保險待遇的參保人員。

已按國家規定領取各制度養老保險待遇的人員，由于不需要重新計算待遇，因此不適用本《辦法》。

新農保或城居保轉入職保：參加職保和新農保或城居保人員，達到職保法定退休年齡(含待遇領取年齡)后，職保繳費年限滿15年(含依據有關規定延長繳費)的，可以申請從新農保或城居保轉入職保，按照職保辦法計發相應待遇。

職保轉入新農保或城居保：職保繳費年限不足15年的，可以申請從職保轉入新農保或城居保，待達到新農保或城居保規定的領取條件時，按照新農保或城居保辦法計發相應待遇。

新農保或城居保跨區銜接：參加新農保或城居保人員，在繳費期間因戶籍遷移需要跨地區辦理新農保和城居保銜接手續的，可在遷入地申請實時辦理。

(六)轉移辦理流程

申請：由參保人員本人向待遇領取地社會保險經辦機構提出養老保險制度銜接的書面申請。

審核：待遇領取地社會保險經辦機構受理并審核參保人員書面申請，對符合本辦法規定條件的，在15個工作日內，向參保人員原職保、新農保或城居保關系所在地社會保險經辦機構發出聯系函，并提供相關信息;對不符合制度銜接條件的，向申請人作出說明。

辦理：參保人員原職保、新農保或城居保關系所在地社會保險經辦機構，在接到聯系函的15個工作日內，完成制度銜接的各項手續。

辦結：待遇領取地社會保險經辦機構，在收到參保人員原職保、新農保或城居保關系所在地社會保險經辦機構轉移的資金后，應在15個工作日內辦結有關手續，并將情況及時通知參保人員。

四、社會養老保險養老金

(一)養老金和退休金的區別

養老金也稱退休金、退休費，是一種最主要的養老保險待遇。中國養老金主要分為兩類：一類是機關事業單位人員退休養老金國家公務員、事業單位(不含企業化管理的事業單位)人員的退休后，按月領取的由財政部門支付的待遇;另一類是企業人員退休養老金。企業(含企業化管理的事業單位)依法參加基本養老保險社會統籌的人員，到達法定退休年齡或其他符合退休(職)條件、經社會保險行政部門審批或社保經辦機構認定的人員，按月領取的由社保基金和個人賬戶共同支付的待遇。

(二)養老金“雙軌”和“并軌”

養老金雙軌制，是指對不同工作性質的人員采取不同的退休養老制度，即機關事業單位人員和企業退休人員實行不同的退休養老金制度。一是統籌方式不同，企業人員是單位和職工本人按一定標準繳納，機關事業單位則由財政統一撥款。二是支付渠道不同，企業人員由自籌賬戶支付，機關事業單位則由財政統一支付。三是支付標準不同，企業人員退休金只有退休前工資的40%左右，機關事業單位能達到90%以上。也就是說，即使退休前工資相差無幾，退休后企業人員退休金只有機關事業單位的三分之一左右。這種情況的存在，使企業職工普遍感到不公平和被剝奪，抵消了收入分配政策的改革成果，延緩了社會公平正義的建設進程，阻礙了人才資源的合理正常流動，同時也增加了國家財政開支和企業負擔。

這種"雙軌制"使得企業退休職工與機關事業單位退休人員在養老金收入上的差距極為不合理。人們的呼聲很高一致要雙軌制并軌，也就是企業和事業養老金差不多。企業20%、個人8%合計28%的繳費率，換來的是一二千元的養老金，機關事業單位職工不繳費，一般都能有三四千元退休金。雙軌制導致的巨大待遇落差，持續成為輿論焦點。養老金雙軌制的并軌，公眾早就“喊破嗓子”，可長期以來，民意已過河，并軌還在“摸石頭”。公眾期待改革!

(三)社會養老保險養老金領取

職工按月領取基本養老金必須具備三個條件：達到法定退休年齡，并已辦理退休手續;所在單位和個人依法參加養老保險并履行了養老保險繳費義務;個人繳費至少滿15年(過渡期內繳費年限包括視同繳費年限)。如今，中國的企業職工法定退休年齡為：男職工60歲;從事管理和科研工作的女職工55歲;從事生產和工勤輔助工作的女職工50歲，自由職業者、個體工商戶女年滿55周歲。