為有效控制和壓縮差旅用度的支出，進(jìn)步各類業(yè)務(wù)職員的辦事效率，特制定本差旅費報銷軌制。下面是小編整理的2017公司差旅費報銷制度，歡迎大家參閱!

一、辦理程序

1、出差職員必需事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部分負(fù)責(zé)人簽署意見、分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差。

2、出差職員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”，填寫“用款申請單”，列明用款計劃，由部分負(fù)責(zé)人簽字擔(dān)保后，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款。

3、出差職員回公司后，應(yīng)形成出差完成情況書面講演，并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果，簽署考核意見。

4、審核職員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù)，按用度包干尺度劃定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費。

5、凡與原出差申請單劃定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

6、出差回公司應(yīng)在一禮拜內(nèi)報賬，超過一禮拜報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰(發(fā)票日期)，并追究其部分擔(dān)保人責(zé)任。

7、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部分違背劃定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

二、用度尺度

總體原則：對出差職員的津貼費、住宿費和市內(nèi)交通費實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補”。

(1)住宿尺度(金額單位：元。下同)：

(2)伙食津貼費：

(3)市內(nèi)交通費：

(4)交通工具尺度：

三、報銷辦法

(一)住宿費報銷辦法

1、出差職員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。

2、出差職員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。

3、出差職員住宿費報銷尺度原則上按劃定尺度執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和著名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)情況，在分管領(lǐng)導(dǎo)答應(yīng)的條件下，可按實報銷。

4、住宿費尺度一般指天天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間尺度報支，副總以上職員出差，可單獨住宿。

(二)伙食津貼費報銷辦法

中午12時前離開本市按全天津貼;中午12時后離開本市按半天津貼;中午12時前抵達(dá)本市按半天津貼;中午12時后返抵本市按全天津貼。

(三)交通費報銷辦法

1、旅途中符合乘臥(從晚八時至越日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時)而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以津貼。訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可報銷。

2、對于自帶車輛職員，交通津貼費予以取消(乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意)。

3、出差職員原則上不得乘左出租車，但下列情況除外：

(1)出差目的地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工具的;

(2)攜有巨款或重要文件須確保安全的;

(3)收、發(fā)貨物粗笨，搬運難題或時間緊迫的;

(4)陪同重要客人外出的;

(5)執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不利便的

以上情況須請示部分主管同意后方可報銷。

4、出差職員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順路回家投親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其饒線多支付的用度均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。

(四)通信費報銷辦法

除外出學(xué)習(xí)和駐廠職員外的出差職員，天天津貼10元通信費，特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

(五)其他

1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，并經(jīng)鋪排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。

2、出差職員應(yīng)留存完整車(船)票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算用度的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)留存復(fù)印件作為審核依據(jù)。

3、駕駛員外出按15元/百公里津貼，行車途中的違章罰款一律不準(zhǔn)報銷。

四、增補劃定

1、兩人以上出差職員，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)答應(yīng)后，可就隨行高一級職員尺度執(zhí)行。

2、去往團(tuán)體辦事處的職員，出差途中享受伙食津貼費。抵達(dá)后食宿由辦事處承擔(dān)，不享受伙食及住宿包干，如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠(yuǎn)，而半途無法返回辦事處就餐，可享受伙食津貼費，但需持有辦事處負(fù)責(zé)人的簽字確認(rèn)證實。

3、外出參加會議，會議用度中包括食宿時不再享受食住用度，只享受市內(nèi)交通費。會議用度中不含食宿時，按前述尺度予以津貼。

4、外出學(xué)習(xí)、駐廠職員，伙食津貼天天16元，期間不享受市內(nèi)交通費、住宿費包干，途中可享受交通、伙食津貼費。

五、本軌制自發(fā)布之日起執(zhí)行。