中國養(yǎng)老儲(chǔ)備仍有較大提升空間 未來養(yǎng)老金制度亟需于持續(xù)和充足中尋求平衡

近日由中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)聯(lián)合多家機(jī)構(gòu)發(fā)布的《2015中國職工養(yǎng)老儲(chǔ)備指數(shù)大中城市報(bào)告》(下稱“中保協(xié)報(bào)告”)顯示，2015年中國大中城市職工養(yǎng)老儲(chǔ)備指數(shù)為59.7分，接近評(píng)價(jià)基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)，表明目前狀況基本滿足了城市職工養(yǎng)老儲(chǔ)備要求，但仍有較大的提升空間。

“事實(shí)上，不僅中國，全球養(yǎng)老金制度均面臨巨大的挑戰(zhàn)，未來亟需于在持續(xù)和充足中尋求平衡。”資深養(yǎng)老金專家、來自安聯(lián)集團(tuán)的國際養(yǎng)老金負(fù)責(zé)人米畢嘉(Brigitte Miksa)在昨日召開的以歐洲養(yǎng)老金管理及商業(yè)保險(xiǎn)價(jià)值運(yùn)用為主題的專題學(xué)術(shù)研討會(huì)上表示。

“有研究數(shù)據(jù)顯示，到2040年，中國領(lǐng)退休金的人口將超過美國國家人口。”中德安聯(lián)人壽保險(xiǎn)有限公司首席執(zhí)行官陳良表示。

而同時(shí)，根據(jù)安聯(lián)集團(tuán)的研究，中國的養(yǎng)老可持續(xù)指數(shù)和退休收入充足指數(shù)在全球范圍內(nèi)仍處較低水平。“一方面中國的老齡化速度很快。另一方面，中國養(yǎng)老金體系的儲(chǔ)備程度和覆蓋面還是不足的，未來養(yǎng)老金的支出會(huì)對(duì)中國的公共財(cái)政支出造成比較大的壓力。這意味著中國的養(yǎng)老金制度改革需求較為強(qiáng)烈。”米畢嘉表示。

安聯(lián)集團(tuán)的研究數(shù)據(jù)顯示，中國在2000年呈現(xiàn)老齡化狀態(tài)，并且很快將在2040年左右進(jìn)入超級(jí)老齡化階段。而法國這一過程用了超過150年。

那已普遍進(jìn)入老齡化社會(huì)的歐洲地區(qū)是如何應(yīng)對(duì)的?“從目前正在施行的歐洲經(jīng)驗(yàn)而言，結(jié)合世界人口發(fā)展趨勢(shì)和老齡化結(jié)構(gòu)的變化，其核心在于達(dá)到可持續(xù)性和充足性的平衡，這才是面向未來所設(shè)計(jì)的養(yǎng)老體制。其中，可持續(xù)性源于多支柱的養(yǎng)老體系實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分散，同時(shí)向前端固定繳款模式靠攏提升財(cái)務(wù)可持續(xù)性;而充足性則需要確保參與率和繳費(fèi)。”米畢嘉稱。

事實(shí)上，中國也已建立了包括基本養(yǎng)老、企業(yè)年金以及個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)“三支柱”的養(yǎng)老體系，“不過目前中國第二、第三支柱發(fā)展還不夠，使得整個(gè)退休收入充足率偏低。”米畢嘉表示。

根據(jù)中保協(xié)報(bào)告數(shù)據(jù)，商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展空間有待進(jìn)一步擴(kuò)展。企業(yè)年金計(jì)劃和各種商業(yè)性保險(xiǎn)(養(yǎng)老和醫(yī)療等)是職工養(yǎng)老儲(chǔ)備的重要組成部分，但在報(bào)告受訪者中，參加企業(yè)年金計(jì)劃的職工人數(shù)比例僅為33.5%，而購買個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)占比為41.3%。另外，企業(yè)沒有提供重大疾病保險(xiǎn)、商業(yè)意外保險(xiǎn)、商業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)和長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)中任何一項(xiàng)的受訪者高達(dá)38.3%;而個(gè)人沒有購買上述任何保險(xiǎn)產(chǎn)品的比例為42.0%。

復(fù)旦大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院副院長(zhǎng)田素華教授表示：“隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和醫(yī)療衛(wèi)生條件改善，中國老齡人口比重增加迅猛，人口老齡化已成為中國的現(xiàn)實(shí)國情。人口老齡化將改變中國現(xiàn)有的勞動(dòng)用工制度、養(yǎng)老金制度、居民消費(fèi)模式、醫(yī)療和社會(huì)保障制度，老年用品需求、社會(huì)保障用品需求將增加顯著。中國未富先老使得我們的養(yǎng)老保險(xiǎn)工作有點(diǎn)措手不及，研究發(fā)達(dá)國家特別是德國的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度和經(jīng)驗(yàn)，對(duì)我國養(yǎng)老事業(yè)發(fā)展有重要的實(shí)踐價(jià)值。”

那德國是怎么做的?米畢嘉介紹稱，2001年德國政府開始全面推行由前德國勞工部長(zhǎng)里斯特提議的養(yǎng)老金改革新政策及新方案【全文】，被稱為“里斯特改革”。其改革意圖通過稅收補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠和稅收延繳等方式提高基金積累制的第二和第三支柱比例，減輕公共養(yǎng)老金的資金壓力。其中，稅收方面的優(yōu)惠是針對(duì)高收入人群的，而財(cái)政補(bǔ)貼則是針對(duì)中低收入人群的。

根據(jù)安聯(lián)集團(tuán)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，對(duì)于在德國平均收入線之下的有小孩家庭，在養(yǎng)老金中政府繳費(fèi)占比最高超過90%。目前，里斯特養(yǎng)老體系覆蓋了約40%的有資格家庭，“里斯特”儲(chǔ)蓄能在一定程度上補(bǔ)充社保養(yǎng)老金的下降。

米畢嘉建議，從整個(gè)社會(huì)來講，在需求養(yǎng)老體制在可持續(xù)性和充足性的平衡方面，政府需要關(guān)注三大因素，首先是要適當(dāng)降低養(yǎng)老的公共支出壓力以保證可持續(xù)性，同時(shí)盡量推動(dòng)私人退休儲(chǔ)蓄，確保高參與率與一定的繳費(fèi)水平來進(jìn)行補(bǔ)充。此外，要加強(qiáng)相關(guān)健康和長(zhǎng)期護(hù)理等配套服務(wù)。

而針對(duì)中國養(yǎng)老體系的具體問題，中保協(xié)報(bào)告也提出三點(diǎn)建議：一是基本養(yǎng)老保障制度改革很有必要，同時(shí)路徑選擇上下功夫，抓住改革重點(diǎn);二是提高職工養(yǎng)老儲(chǔ)備水平的根本出路就在于大力發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)，尤其是盡快推出“稅延個(gè)人養(yǎng)老賬戶”，讓職工自己參加賬戶投資增值;三是重構(gòu)家庭大類資產(chǎn)配置有利于提升職工養(yǎng)老儲(chǔ)備水平，需要完善資產(chǎn)市場(chǎng)，并進(jìn)行文化塑造。