差旅費是指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費是行政事業單位和企業的一項重要的經常性支出項目。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。2023年鎮江差旅費津貼報銷標準暫未公布,以下是最新的鎮江差旅費報銷標準,僅供參考。

一、2023鎮江差旅費津貼報銷標準

鎮江市市級機關差旅費管理辦法

第一章 總 則

第一條 為加強和規范市級機關國內差旅費管理，推進厲行節約反對浪費，根據《黨政機關厲行節約反對浪費條例》，參照《江蘇省省級機關差旅費管理辦法》（蘇財行〔2014〕16號），結合我市實際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于市級黨政機關、人大機關、政協機關、審判機關、檢察機關以及工會、共青團、婦聯等人民團體，各民主黨派、工商聯和參照公務員法管理的事業單位（以下簡稱市級單位）。

第三條 差旅費是指市級單位工作人員臨時到鎮江市區以外地區公務出差所發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費。

第四條 市級單位應當建立健全公務出差審批制度。出差必須按規定報經單位有關領導批準，從嚴控制出差人數和天數；嚴格差旅費預算管理，控制差旅費支出規模；嚴禁無實質內容、無明確公務目的的差旅活動，嚴禁以任何名義和方式變相旅游，嚴禁異地部門間無實質內容的學習交流和考察調研。

第五條 市財政局以財政部公布的分地區、分級別、分項目差旅費標準為基礎，參照省財政廳制定的差旅費標準，并根據我市經濟社會發展水平、市場價格及消費水平變動情況適時調整。

第二章 城市間交通費

第六條 城市間交通費是指工作人員因公到鎮江市區以外地區出差乘坐火車、輪船、飛機、客車等交通工具所發生的費用。

第七條 出差人員應當按規定等級乘坐交通工具。乘坐交通工具的等級見下表：  

廳局級及相當職務人員出差，因工作需要，隨行一人可乘坐同等級交通工具。

未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。

第八條 到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務、確保安全的前提下，應當選乘經濟便捷的交通工具。

第九條 乘坐飛機、火車、輪船、客車等交通工具的，每人次可以購買交通意外保險一份。

第三章 住宿費

第十條 住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館（包括飯店、招待所，下同）發生的房租費用，原則上應入住黨政機關會議和出差定點飯店。

第十一條 工作人員到省外出差，執行財政部公布的分地區住宿費限額標準（見附件1）。工作人員在省內出差，執行財政部公布的江蘇省住宿費限額標準。

第十二條 省部級及相當職務人員住普通套間，廳局級及以下人員住單間或標準間。

第十三條 出差人員應當在職務級別對應的住宿費標準限額內，選擇安全、經濟、便捷的賓館住宿，超支部分由個人自理。

第四章 伙食補助費

第十四條 伙食補助費是指對工作人員在因公出差期間，給予自行用餐的伙食補助費用。

第十五條 工作人員出差伙食補助費按出差自然(日歷)天數計算。在鎮江市外出差的，按財政部公布的分地區伙食補助費標準（見附件1）包干使用；在鎮江市內轄市出差的，按財政部公布的江蘇省伙食補助費標準的50%包干使用。

第十六條 出差人員應當自行用餐，凡由接待單位統一安排用餐的，不給予伙食補助費；自行用餐或由接待單位統一安排用餐，并向接待單位交納伙食費且由其出具收取證明的，可給予伙食補助費。出差人員報銷伙食補助費時應提供用餐發票或交納伙食費證明。

第五章 市內交通費

第十七條 市內交通費是指工作人員因公出差期間發生的市內交通費用。

第十八條 工作人員出差市內交通費按出差自然(日歷)天數計算，市內交通費標準為：鎮江市外每人每天80元包干使用；鎮江市轄市內每人每天40元包干使用。

第十九條 出差人員由所在單位派車的，不給予市內交通費補助；自行解決交通工具或由接待單位以及其他單位協助提供交通工具，除第二十八條規定情況外，并向接待單位或其他單位交納交通費且收取相關憑證的，給予市內交通費補助。出差人員報銷市內交通費時應提供乘坐交通工具證明或交通費交費憑證。

第六章 報銷管理

第二十條 出差人員應當嚴格按規定開支差旅費，費用由所在單位承擔，不得向下級單位、企業或其他單位轉嫁。

第二十一條 工作人員出差結束后一個月內辦理報銷手續。差旅費報銷時應當提供出差審批單、機票、車票、住宿費發票、相關交費證明等憑證，出差人員對其真實性負責。

住宿費、機票、車票支出等按鎮江市市級預算單位公務卡使用規定結算。

第二十二條 各單位領導應加強單位內部出差的管理和經費審批，財務部門應嚴格按規定審核差旅費各項開支，未按規定開支差旅費的，超支部分由個人自理。

城市間交通費按乘坐交通工具的等級憑據報銷。訂票費、經批準發生的簽轉或退票費、交通意外保險費憑據報銷。乘坐飛機的，往返機場的專線客車費用和民航發展基金、燃油附加費憑據報銷。

住宿費在批準的出差天數和規定的限額標準之內憑發票據實報銷。

伙食補助費、市內交通費應以城市間交通費票據和住宿費發票為憑據按規定標準計算報銷，無城市間交通費票據的，憑住宿費發票計算報銷。當天來回的，憑據相關憑證按一天計算報銷。

第二十三條 出差人員實際發生住宿而無住宿費發票的，不得報銷住宿費，可憑城市間交通費票據報銷往返期間伙食補助費和市內交通費；既無住宿費發票，也無城市間交通費票據的，憑單位領導批準的出差審批單及差旅費報銷單（見附件2）報銷往返期間伙食補助費和市內交通費。

第七章 監督問責

第二十四條 各單位應當加強對本單位工作人員出差活動和經費報銷的內控管理，建立健全單位內部出差和報銷審批制度，強化經費預算約束，嚴格控制差旅費規模。相關領導、財務人員應對差旅費報銷進行審核把關，確保票據來源合法，內容真實完整。對未經批準擅自出差、不按規定開支和報銷差旅費的人員進行嚴肅處理。

一級預算單位應當強化對所屬預算單位的監督檢查，發現問題及時處理，重大問題向市財政局報告。

各單位應當自覺接受審計部門對出差活動及相關經費支出的審計監督。

第二十五條 市財政局會同有關部門對市級機關差旅費管理和使用情況進行監督檢查。主要內容包括：

（一）單位差旅審批制度是否健全，出差活動是否按規定履行審批手續；

（二）差旅費開支范圍和標準是否符合規定；

（三）差旅費報銷是否符合規定；

（四）是否存在向下級單位、企業或其他單位轉嫁差旅費現象；

（五）差旅費管理和使用的其他情況。

第二十六條 出差人員不得向接待單位提出正常公務活動以外的要求，不得在出差期間接受違反規定用公款支付的宴請、游覽和非工作需要的參觀，不得接受禮品、禮金和土特產品等。

第二十七條 違反本規定，有下列行為之一的，依法依規追究相關單位和人員的責任：

（一）單位無出差審批制度或出差審批控制不嚴的；

（二）虛報作假，虛報冒領差旅費的；

（三）違規擴大差旅費開支范圍，擅自提高開支標準的；

（四）不按規定報銷差旅費的；

（五）轉嫁差旅費的；

（六）其他違反本辦法行為的。

有前款所列行為之一的，由市財政局會同有關部門責令改正，違規資金應予追回，并視情況予以通報。對直接責任人和相關負責人，報請其所在單位按規定給予行政處分。涉嫌違法的，移送司法機關處理。

第八章 附 則

第二十八條 工作人員離開鎮江市區范圍參加會議、培訓，舉辦單位統一安排食宿的，會議、培訓期間的食宿費和市內交通費由會議、培訓舉辦單位按規定統一開支，所在單位不予報銷；舉辦單位未統一安排食宿的，按規定報銷住宿費和伙食補助費，不再給予市內交通費補助；往返會議、培訓地點的差旅費由所在單位按照規定報銷。

第二十九條 按照組織安排，到鎮江市區以外單位實（見）習、掛職鍛煉、專項工作外派等工作人員，工作期間可按照每人每天40元標準回原單位報銷伙食補助費，不得報銷住宿費和市內交通費，現行到基層工作所享受的各種伙食補貼的有關規定不再執行；在途期間（僅指首次前往和期滿返回）的差旅費回原單位按本辦法規定報銷；工作期間的出差差旅費執行駐地規定，費用由駐地單位承擔。

援藏、援疆、援青、援外等情況另按有關規定執行。

第三十條 接待單位收取出差人員交納的伙食費和交通費，應按《鎮江市市區非稅收入收繳管理辦法》開具財政票據。

第三十一條 所有涉及上下班交通情況的，不適用于本辦法。

第三十二條 不參照公務員法管理的事業單位參照本辦法執行。

第三十三條 本辦法由市財政局負責解釋。

第三十四條 本辦法自發布之日起施行。2006年6月19日發布的鎮江市財政局《關于印發<鎮江市市級機關差旅費管理暫行辦法>的通知》（鎮財行〔2006〕3號）同時廢止，其他有關市級機關和事業單位差旅費管理規定與本辦法不一致的，按照本辦法執行。

附件1：

分地區差旅住宿費和伙食補助費標準表

二、差旅費報銷范圍

1、差旅費核算的內容：用于出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。

3、至于外地餐券不能計入差旅費中，稅法上并沒有相關的文件規定。

差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。

三、差旅費報銷流程

1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核準 財務人員審核--出納結算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。

2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規定對報銷手續、預算額度、票據合法性、真實性、出差標準進行審核并對此負責。

四、差旅費報銷注意事項

1、員工報銷時按財務部門規定填制報銷單據，附原始票據：包括出差申請、機票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發票、會議通知、過路費、過橋費等 ，無本人姓名的原始發票須在背面簽名。

2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。

3、出差補助天數=出差返程日期-出差出發日期。

4、須按財務規定取得并填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對涂改、偽造或變造原始票據、虛報出差天數的，不予報銷。

5、原始票據丟失、毀損的，當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據明細項目、金額，經直屬上級與所在部門第一負責人簽批后，報學院、學校分管領導簽批報銷。

6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔。