延遲退休成必然趨勢 商業保險大有可為

6月5日，人力資源及社會保障部(以下簡稱“人保部”)就社會保險關系轉續及醫藥衛生體制改革等問題集中答復人民網網友時明確表示，相應推遲退休年齡已是一種必然趨勢，人力資源及社會保障部將適時提出彈性延遲領取基本養老金年齡的政策建議。

有媒體援引人保部內部人士的證實稱：相關政策的前期研究工作將在今年下半年啟動，將陸續召開專家座談會并聽取社會各界對“推遲退休年齡”和“彈性延遲領取基本養老金”的意見和建議。

延遲退休成必然趨勢

人保部將“推遲退休年齡是一種必然趨勢”歸因為我國經濟社會的不斷發展以及人均壽命的不斷延長。今年1月，國家統計局發布的數據顯示，末全國60歲及以上人口達到18499萬人，占總人口的13.7%，65歲及以上人口達到12288萬人，占總人口的9.1%，均比上一年末有所增加。與此同時，由于生育持續保持較低水平和老齡化速度加快，15-64歲勞動年齡人口的比重為74.4%，這是自2002年以來首次出現下降。

專家指出，在勞動年齡人口比重下降以及老齡人口數量增加的雙重影響下，社會養老負擔加劇。有報道稱，最新發布的研究報告《化解國家資產負債中長期風險》預測，到，中國養老金的缺口將達到18.3萬億元。報告指出，人口老齡化沖擊下我國養老金的統籌賬戶將給財政造成巨大負擔。因此，建議實施延遲退休年齡，國有股劃撥，機關事業單位改革等多措施以緩解壓力。

記者注意到，人保部6月4日發布的《度人力資源和社會保障事業發展統計公報》中顯示，末，城鎮基本養老保險基金累計結存19497億元;遼寧、吉林、黑龍江、天津、山西、上海、江蘇、浙江、山東、河南、湖北、湖南、新疆等13個做實企業職工基本養老保險個人賬戶試點省份共積累基本養老保險個人賬戶基金2703億元;此外，全國4.49萬戶企業建立了企業年金，末企業年金基金累計結存3570億元。

盡管上述余額可觀，但據專家介紹，目前我國已有近半數省份養老金入不敷出，養老個人賬戶“空賬”超過1.7萬億元。而9月國務院新聞辦發布的《中國人力資源狀況》白皮書中則指出，2035年我國2名納稅人將供養1名養老金領取者。

實際上，上海市已從10月其在局部試點“柔性”延遲申領養老金，主要針對具有專業技術職務資格人員、具有技師證書的技能人員。深圳市在今年2月也公布了《深圳經濟特區社會養老保險條例(征求意見稿)》，提出可延遲申領養老金。

商業保險應發揮更大作用

“推遲退休年齡”可以緩解養老金支出壓力，但也同樣會導致就業壓力增大。而相關網絡調查也顯示，對于延遲退休年齡，公眾多持反對意見。這不僅僅因為是時間的問題，更主要還是在于社會養老保障的水平本身就很低。

面臨如此形勢，除了上述措施之外，商業保險作為社會保險的補充，顯然更需要引起重視。目前，我國的養老保障體系主要由三支柱構成，即政府承擔的社會養老保險為第一支柱，企業負責的企業補充養老保險為第二支柱，個人投保的商業養老保險則為第三支柱。

“作為第一支柱的社會基本養老保險缺口正逐年加大;作為第二支柱的企業補充養老保險覆蓋面小，且有能力參加企業年金的多為大型國有企業，參與人群占比少，容易加大社會不公平現象;而作為第三支柱的商業養老保險，其發展又缺乏動力，由于沒有稅收優惠政策，居民購買個人商業養老保險的意愿不足，個人商業養老保險整體規模小。”合眾人壽保險公司董事長戴皓鮮明地指出。

實際上，保險業一直也在產品上進行努力，比如個稅遞延型養老保險。2008年12月，國務院頒布《關于當前金融促進經濟發展的若干意見》中提出要研究對養老保險投保人給予延遲納稅等稅收優惠，此后，保監會和各地政府多次將試點推進個稅遞延型養老保險作為一個時期的主要工作，但直至目前，都還沒有真正實施。

一位權威人士接受《國際金融報》記者采訪時稱，目前上海的個稅遞延型養老保險政策還在醞釀之中，相關各部門及地方政府都在進行溝通。未來實施后，各地或將參照上海的政策結合本地區情況開展此類業務。

而對于此前天津濱海新區試點的補充養老保險，由于個人交費部分可稅前列支的問題存在爭議，已被叫停。上述權威人士表示，對于天津，目前還沒有后續新的政策。

值得注意的是，目前業內的5家養老保險公司除平安養老之外，普遍虧損，行業發展面臨很大挑戰。

今年4月，瑞士再保險與波士頓咨詢公司聯合發布的一份有關保險公司如何應對中國人口老齡化問題的報告中指出，保險公司應推動和支持監管改革，以促進補充型養老保險和醫療/護理保險市場的發展;應與社會保障體系開展協作;深入了解消費者的需求，開發真正創新的產品;還可以考慮投資于長期護理服務相關產業等。

撰寫報告的專家指出，中國當前的改革正在鼓勵個人更多地參與商業養老保險和醫療保障計劃，保險公司需要對自身進行定位，以利用這一機遇之窗。此外，還需要為醫療風險和長壽風險的精準定價建立強大的數據支持，這將是保險公司另一項核心戰略。

此外，保險公司也將面對自身的挑戰。與其他行業的企業一樣，他們也將面臨包括勞動人口結構在內的風險。同時，包括長期低利率在內的其他風險也會對保險公司的盈利能力產生直接影響。