為深入貫徹落實黨的十八屆三中全會和市委十屆四次全會精神，解放思想、擴大開放，以調整重組、放開搞活、清理退出“三個一批”為抓手，以規范經營行為、資產保值增值、公平參與競爭、提高企業效率、增強發展活力、承擔社會責任為重點，進一步深化國有企業改革，以管資本為主加強國有資產監管，現提出2014至2017年國資國企改革實施意見。

一、以市場為導向，加大國有資本布局結構戰略性調整

1.按照不同國有企業功能實施分類監管。競爭類企業，主要涉及制造業、商貿物流、房地產、金融等領域。這類企業以市場為導向，以實現經濟效益最大化、在全市經濟發展中發揮骨干作用、成為行業排頭兵為目標，兼顧社會效益。重點關注經營績效指標和主業持續發展能力。

公共服務類企業，主要涉及能源、交通、水務等領域。這類企業主要提供公共產品和服務，以確保城市正常運行和穩定、保障民計民生、實現社會效益最大化為目標，兼顧經濟效益。重點關注安全、產品品質、成本控制和服務質量。

功能類企業，主要涉及各類投融資平臺、資本運作平臺等領域。這類企業以完成政府重大專項任務、服務戰略性任務和實體經濟為目標，追求經濟和社會的綜合效果。重點關注融資能力和風險控制。

對涉及跨上述分類業務的企業，根據企業實際情況，實施差異化管理。企業分類可動態調整。

2.推動國有資本更多投向重要行業和關鍵領域。加快國有資本從傳統產業向現代制造業、現代物流、金融等現代服務業、戰略性新興產業集中。進一步優化國有資本在城市基礎設施、能源保障、民計民生等領域的資源配置，重點提供公共服務，保障城市經濟安全，保護生態環境。到2017年底，90%的國有資本聚集到重要行業和關鍵領域，國有資本布局聚集到40個行業左右。

3.推進國有資本向境內外優勢區域布局。按照全市總體規劃，調整國有資本空間布局。繼續推進企業東移搬遷改造。加快國有企業“走出去”，推進國有資本向國內資源豐富的地區布局，向比較優勢明顯的地區布局，解決能源和資源短缺問題，提升市場競爭力。圍繞實施國際化經營、開拓國際市場，推動跨國并購，加強與境外企業的合資合作。

4.加快劣勢企業與低效資產清理退出。屬于低效資產范圍的企業，原則上整體退出。采取股權轉讓、引入社會資本改制、合并、資產和債務重組等方式，實現國有資產清理盤活。對資不抵債、扭虧無望的企業和“殼”企業，采取依法破產、清算注銷等方式，實現國有資本退出，并妥善安置好職工。到2017年底，600戶低效企業退出市場。

二、加快重組整合步伐，完善國有資本運營主體

5.加大集團層面資源整合和重組。按照產業相近、行業相關、主業相同的原則，通過合并、劃轉、并購等多種方式，加快推進重組整合，打造我市優勢產業集群和城市競爭力的核心載體。到2017年底，集團調整到35家左右，形成10家以上品牌優、效益好、行業領先的大企業集團。

6.加大競爭類企業重組。圍繞完善和提升產業鏈，發展先進制造業、現代服務業和戰略性新興產業，依托重點集團，推進資源整合，加快建設主業創新能力強、資本運作能力強、整體競爭力強的大集團。對產業鏈相連、價值鏈相關的集團，應加快做實，成為市場競爭的主體，提高資源配置能力和管控能力。對產業鏈聯系不緊密、價值鏈關聯度不高的集團，逐步打造或組建為國有資本投資公司。到2017年底，力爭2至3家集團進入世界500強。

培育金融龍頭企業。整合優質資源，加大國有資本投入，支持銀行、信托、保險、證券等地方金融企業穩健快速發展，打造1至2家資產過萬億銀行。

7.加快公共服務類企業整合。圍繞提升城市能級和服務民生能力，推動能源、交通、水務等領域資源的整合，培育功能完善、保障有力、可持續發展的大集團，有條件的可改組為國有資本投資公司，積極履行社會責任，發揮示范帶頭作用。

8.做實做強功能類企業。圍繞服務實體經濟和完善城市基礎設施，打造運作高效、作用突出的國有資本運營公司或國有資本投資公司，吸收社會資本，搭建國有資本與非公資本合作平臺和橋梁。

做大資本運作平臺。統籌境內外兩個市場、兩種資源，加大股權運營、資本運作和資產重組，提升融資特別是上市融資能力，支持國有企業改革發展。

做強產業投融資服務平臺。為重大產業項目和科技“小巨人”提供貸、投、融、擔等全方位金融服務，加快產融結合，助推產業升級。

做優基礎設施投資平臺。細化城市基礎設施投資功能，精干主業，優化資本結構，降低融資成本，增強資本實力，創新融資方式，防范系統風險，提升可持續發展能力，增強市場化運作水平，在城市基礎設施領域發揮關鍵作用。

三、深化公司制股份制改革，積極發展混合所有制經濟

9.分類分層推進股份制改革。除少數承擔政策性職能和特殊目的公司外，國有企業應積極吸引各類社會資本，進行產權多元化改革，積極發展混合所有制。著力推動二級核心骨干企業股份制改革，帶動三級及以下企業全面放開搞活，形成一級強、二級活、三級專的梯次發展格局。到2017年底，核心骨干企業80%以上實現股權多元化，其中混合所有制占到較大比重。壓縮產權鏈條。通過股權劃轉、合并、轉讓等方式，清理整合三級以下企業。到2015年底，集團的法人管理層級基本控制在三級以內，完成清理整合工作。

10.優化國有股權結構。各集團公司應進一步明確資本布局規劃，確定核心骨干企業和管控方式。根據不同國有企業的功能定位，逐步擴大產權開放力度，保持合適的國有股權比例，下放產權管理權限。對提供重要公共產品、重要民生等領域的核心骨干企業，國有資本保持控股。對優勢支柱產業和金融業中的核心骨干企業，國有資本可以相對控股。除此之外的其他企業國有股權全部放開，按照市場規則有序進退、合理流動。

11.引進各類社會資本積極發展混合所有制企業。加快國有資產資本化步伐，重點引進外資、民營、機構投資者等社會資本，在資金、技術、市場、管理等方面加強戰略合作，通過資本對資本，實現國有資本與非公資本交叉持股，相互融合，打造一批體制新、機制活、市場競爭優勢明顯的混合所有制企業。鼓勵民間投資主體通過出資入股、收購股權、認購可轉債等多種形式，參與國有企業改制重組。不同投資主體可以共同設立股權投資基金，參與國有企業改制重組，共同投資優勢支柱產業、戰略性新興產業，開展對外投資。積極探索混合所有制經濟實行企業技術和管理骨干持股，形成資本所有者和勞動者利益共同體。

四、加快推進國有資產證券化，利用資本市場做大做強優勢企業

12.利用境內外多層次資本市場推進企業上市。比照上市的要求，推動上市后備企業規范組建股份有限公司，合理設置股本規模和股權比例。積極推動具備上市條件的企業采取首發、借殼、分拆等方式，實現境內主板、中小板、創業板以及境外資本市場上市。整合集團內外部優質資產，通過增發配股、資產置換、收購等方式注入上市公司，實現核心業務資產整體上市，打造發展前景好、資產質量優、盈利水平高的上市公司。推進整合資產質量較差、主營業務不突出、盈利能力不佳的上市公司，加大資產、業務重組和債務處置力度，提升上市公司經營業績。到2017年底，重點集團至少擁有1家上市公司，經營性國有資產證券化率達到40%。

13.加強上市公司股權運作。國有企業在加強產品經營的同時，要利用好上市公司平臺，加強資本運營，實現產品經營與資本運營雙輪驅動。根據資本市場狀況和企業戰略發展需要，在保持國有控股股東對上市公司合理控股比例的前提下，積極探索運用增減持股份、增發配股、可轉債等多種手段，加強國有控股上市公司股權運作，為產業發展提供資金支持。

五、實施創新驅動發展戰略，增強國有企業核心競爭能力

14.加強企業科技創新。加大研發投入，工業企業研發投入率逐步提高到3%，科技型企業逐步提高到5%，戰略性新興產業逐步提高到6%。加強對企業科技創新的考核，將科技投入和創新成果列入企業負責人業績考核目標。構建開放式研發平臺，加大集團內部科技資源和研發平臺的整合，鼓勵企業通過合作研發、委托研發、并購等方式獲取外部研發資源。聯合高校、科研院所和中央企業等建立科研協作平臺和產業創新聯盟，重點突破一批產業共性技術和關鍵核心技術。健全科技創新市場導向機制，推進企業科技創新成果資本化產業化。鼓勵企業發展和保護自主知識產權，推動產業轉型升級。做優知名品牌，擴大品牌的影響力。

15.加強企業管理和商業模式創新。夯實基礎管理，深化對標管理，推行精益管理和卓越績效管理，借鑒國內外一流企業的管理經驗，推進企業規范化、集約化、精細化、信息化管理。加強財務統一管理、資金統一調配、資源統一配置，有條件的集團應建立財務公司、租賃公司、境外貿易公司和資產管理公司。加強商業模式創新，積極探索服務型制造、綠色供應鏈、電子商務、新金融服務和提供綜合解決方案等商業模式，提升價值創造能力。

16.加強創新人才隊伍建設。加快建設科技領軍人才、技術拔尖人才和高級管理人才“三個層次、千人規模”的創新人才梯隊。建立鼓勵改革創新的激勵機制和容錯機制。對企業科技和管理創新作出重大貢獻的人才，給予獎勵。對改革創新未能實現預期目標，但勤勉盡責、未牟取私利的，不作負面評價。

六、推動國有企業完善現代企業制度，改革和創新體制機制

17.健全協調運轉、有效制衡的公司法人治理結構。按照《中華人民共和國公司法》和《中華人民共和國企業國有資產法》的要求，推動企業建立健全股東（大）會、董事會、監事會和經營層。加快國有獨資公司規范的董事會建設，三年內全部引入外部董事。在競爭類企業，逐步推進外部董事大于內部董事。探索實行財務總監委派制度。在混合所有制企業中，國有資本出資人應健全國有絕對控股公司董事會，依照法律、行政法規以及企業章程的規定，向相對控股或參股企業提出董事和監事人選。強化監事會的有效監督。建設精干高效的法人治理結構。精簡集團董事會和經營層，董事會（包括外部董事）的人數一般為5至7人，董事長為法定代表人，原則上擔任黨委書記。經營層原則上控制在5人（不含總經濟師、總會計師、總工程師）以內。規模較小的企業，根據公司章程，可以設1名執行董事，不設董事會，執行董事為法定代表人，兼任總經理，與黨委書記分設。集團的董事長、總經理不得兼任下級公司的職務。

18.推行市場化導向的選人用人機制。探索符合企業經營管理者特點的管理體系和管理方式，實行更加市場化的選聘和退出機制。合理增加市場化選聘比例，逐步推行職業經理人制度，更好發揮企業家作用。深化內部管理人員能上能下、員工能進能出、收入能增能減的制度改革。

19.建立長效激勵約束機制。加快建立有利于企業轉變發展方式的考核評價體系，發揮企業經營者業績考核的導向作用。加強分類考核，科學合理地設置考核指標，突出價值創造、自主創新和節能減排。把考核結果作為對企業經營者兌現薪酬、誡勉談話、任職考核和企業重組的重要依據。

推進企業經營者薪酬管理制度改革。完善“重業績、講回報、強激勵、硬約束”的薪酬管理機制。對制度健全、運作規范的董事會，國資委不再直接決定其高級經營管理人員經營業績考核和薪酬，由公司董事會根據國資委有關規定自主決定。對市場化選聘的高級管理人員薪酬，可根據人才市場及公司情況采取協商的方式確定。對行政任命的高級管理人員，根據“兩低于、兩掛鉤”原則，合理確定并嚴格規范薪酬水平、職務待遇、職務消費和業務消費等。

加強對企業經營者廉潔行為的考核。與經營業績考核相結合，加強經濟責任審計，完善重大事項報告、述職述廉、民主評議和廉政談話制度。落實黨風廉政建設責任制，對企業經營者出現腐敗行為，實行“一票否決”，并追究責任。

建立健全集團所屬企業核心骨干人員長效激勵約束機制。對實行職業經理人制度的企業，逐步實現高級管理人員收入分配與市場水平接軌。符合法定條件、發展目標明確、具備再融資能力的國有控股上市公司，對核心骨干人員可實施股權激勵。在科技型中小企業積極探索對核心骨干人員實行股票期權、崗位分紅權等多種激勵方式。建立與長效激勵機制相配套的業績掛鉤、財務審計、信息披露、延期支付、追索扣回等約束機制。

20.完善國有資產有效監管機制。尊重企業主體地位，遵循企業發展規律，支持企業依法決策和經營，不干涉企業正常經營活動。以產權管理為紐帶，加強重大事項監管，向公司法人治理結構完善的企業下放管理權限。推行企業*員任期考核和契約化管理，加大對企業領導班子和主要負責人的考核和監督。健全國資監管法規制度體系，推動地方立法工作。完善企業重大事項的監管方式，探索對股份制和混合所有制企業國有股權和資產監管的有效方式。加強投資后評價、財務審計監督，強化國有企業經營投資責任追究。完善覆蓋全部經營性國有企業的國有資本經營預算制度，發揮國有資本經營預算在推進改革調整和科技創新中的引領作用，逐步提高國有資本收益上繳比例，每年增加1個百分點。國有資本收益用于充實社保基金的比例由50%逐步提高到65%。加強國有產權管理。完善國有企業改革重大事項社會穩定風險評估機制。

21.在國企改革發展中充分發揮黨組織的政治核心作用。積極探索現代企業制度與黨組織發揮政治核心作用、職工民主管理有效融合的途徑。在推進國企改革中，堅持企業黨委常委（或不設常委企業的黨委成員）可與董事會、經理班子成員實行交叉任職，進一步規范黨組織參與決策、主導用人、帶頭執行、保證監督的內容、程序和方式，健全黨委發揮政治核心作用的體制機制。推進股份制和混合所有制改革時，黨組織提前介入改革新政策及新方案【全文】的研究制定，根據企業體制架構變化的實際，及時建立撤并黨組織，理順黨組織關系，同步開展黨的工作。強化先進性教育，強化培養培訓，強化執紀問責，不斷提升黨組織和黨員發揮作用的實效。加強思想政治工作，超前搞好思想引領，凝聚改革共識，充分調動職工支持改革、參與改革的積極性。

22.完善各類配套政策措施。完善國有企業改革涉及的工商登記、財稅管理、土地流轉、勞動保障等方面的政策規定，優化政策環境。加快建立穩定可靠、補償合理、公開透明的企業公共服務支出補償機制，建立企業政策性虧損合理補償機制。完善國有企業退出的配套政策，妥善處理包括人員安置、醫療和養老保險接續等相關問題。